Anexo 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2017, publicada el 23 de diciembre de 2016. (Continúa en la Octava Sección)
Edición | Matutina |
Emisor | Secretaría de Hacienda y Crédito Publico |
INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
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| 15.- INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS EN PESOS) | | |
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NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "09D022000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | ||
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| CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO, INFORMACION GENERAL | | |
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| CUAL(ES) ES (SON) LA (S) ACTIVIDAD(ES) PREPONDERANTE(S) DEL CONTRIBUYENTE: | | |
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09150000000000 | OTORGAMIENTO DE USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES | (SI O NO) | |
09150001000000 | SERVICIOS | (SI O NO) | |
09150002000000 | OTROS (ESPECIFICAR) | (DATO) | |
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09150003000000 | EL CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIO DE LOS ACTIVOS QUE UTILIZA PARA REALIZAR SU ACTIVIDAD PREPONDERANTE MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD. | (SI O NO) | |
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09150004000000 | EL CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES LOS CUALES SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD | (SI O NO) | |
| ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES QUE USA EL CONTRIBUYENTE (VER APENDICE VIII) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD | | |
09150005000000 | CAMPO 1 | (DATO) | |
09150006000000 | CAMPO 2 | (DATO) |
09150007000000 | CAMPO 3 | (DATO) |
09150008000000 | CAMPO 4 | (DATO) |
09150009000000 | CAMPO 5 | (DATO) |
09150010000000 | MONTO DE LA REGALIA POR EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES | (IMPORTE) |
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| ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE (VER APENDICE VIII) | |
09150011000000 | CAMPO 1 | (DATO) |
09150012000000 | CAMPO 2 | (DATO) |
09150013000000 | CAMPO 3 | (DATO) |
09150014000000 | CAMPO 4 | (DATO) |
09150015000000 | CAMPO 5 | (DATO) |
09150016000000 | MONTO DE LA REGALIA POR EL QUE SE OTORGA EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES | (IMPORTE) |
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| ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE TIENE REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER APENDICE VIII) | |
09150017000000 | CAMPO 1 | (DATO) |
09150018000000 | CAMPO 2 | (DATO) |
09150019000000 | CAMPO 3 | (DATO) |
09150020000000 | CAMPO 4 | (DATO) |
09150021000000 | CAMPO 5 | (DATO) |
09150022000000 | VALOR DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN SU CONTABILIDAD | (IMPORTE) |
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09150023000000 | EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL | (SI O NO) |
09150024000000 | NUMERO DE OFICIO | (DATO) |
09150025000000 | FECHA DEL OFICIO | (DD/MM/AAAA) |
09150026000000 | INDIQUE SI SE ENCUENTRA EN NEGOCIACION UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL | (SI O NO) |
09150027000000 | FECHA DE PRESENTACION DE LA PROMOCION | (DD/MM/AAAA) |
09150028000000 | EL CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS | (SI O NO) |
09150029000000 | NUMERO DE OFICIO | (DATO) |
09150030000000 | FECHA DEL OFICIO | (DD/MM/AAAA) |
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09150031000000 | DEDUJO EN EL EJERCICIO DEPRECIACIONES O AMORTIZACIONES PROVENIENTES DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES | (SI O NO) |
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09150032000000 | EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA A QUE SE REFIERE LA FRACCION IX DEL ARTICULO 76 DE LA LISR (ESTUDIO(S) DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) | (SI, NO, N/A) |
09150033000000 | EL CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR) | (SI, NO, N/A) |
09150034000000 | FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) | (DD/MM/AAAA) |
09150035000000 | EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA LISR POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS | (SI, NO, N/A) |
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| RFC DE LAS PERSONAS QUE ELABORARON LA INFORMACION Y DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE EL CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 76 FRACCIONES IX Y XII DE LA LISR, O BIEN, QUE ASESORARON EN SU FORMULACION | |
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| ELABORADORES | |
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09150036000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1 | (DATO) |
09150037000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2 | (DATO) |
09150038000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3 | (DATO) |
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| ASESORES | |
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09150039000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1 | (DATO) |
09150040000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2 | (DATO) |
09150041000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3 | (DATO) |
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| OBLIGACIONES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA | |
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09150042000000 | LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN LOS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (DOCUMENTACION COMPROBATORIA) (FRACCIONES X Y IX RESPECTIVAMENTE DEL ARTICULO 76 DE LA LISR) | (SI, NO, N/A) |
09150043000000 | EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: | (DATO) |
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09150044000000 | LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA (FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR) SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 14 DEL DICTAMEN, AMBAS REFERENTES A OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO. | (SI, NO, N/A) |
09150045000000 | EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: | (DATO) |
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09150046000000 | LAS CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA LISR SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 14 DEL DICTAMEN | (SI O NO) |
09150047000000 | EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: | (DATO) |
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09150048000000 | EN ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN LA DIVERSA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DEL CONTRIBUYENTE, SE ELIGIO COMO PARTE EXAMINADA A LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO | (SI, NO, N/A) |
09150049000000 | INDIQUE LAS TRANSACCIONES REALIZADAS | (DATO) |
09150050000000 | MONTO DE LAS TRANSACCIONES | (IMPORTE) |
09150051000000 | EL CONTRIBUYENTE TIENE EN SU PODER TODA LA INFORMACION FINANCIERA Y FISCAL DE LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE ES NECESARIA PARA DEMOSTRAR EL ANALISIS Y LAS CONCLUSIONES DE LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA EN DONDE DICHA PARTE RELACIONADA FUE ELEGIDA COMO LA PARTE A EXAMINAR. | (SI, NO, N/A) |
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| AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA | |
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09150052000000 | REALIZO ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS, MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES O MARGENES DE UTILIDAD DE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS SE CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARIAN CON O ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES | (SI O NO) |
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| NOTA: EN CASO DE QUE EL ANEXO 14 SE PRESENTE INFORMACION EN LA COLUMNA "AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACION SE CONSIDERE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES" CONTESTE LO SIGUIENTE (EFECTOS FISCALES NO CONTABLES): | |
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09150053000000 | (IMPORTE) | |
09150054000000 | (IMPORTE) | |
09150055000000 | (IMPORTE) | |
09150056000000 | (IMPORTE) | |
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09150057000000 | SE CUENTA CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA QUE SUSTENTE LOS AJUSTES REALIZADOS | (SI O NO) |
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| INTERESES CON PARTES RELACIONADAS CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS | |
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09150058000000 | EL CONTRIBUYENTE CONSIDERO INTERESES DEVENGADOS COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR EL ARTICULO 11 DE LA LISR | (SI, NO, N/A) |
09150059000000 | MONTO DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS | (IMPORTE) |
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| GASTOS DEDUCIBLES Y NO DEDUCIBLES | |
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