Anexo 16 de la Segunda Resolución de Modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2016, publicada el 6 de mayo de 2016. (Continúa en la Quinta Sección)
Edición | Matutina |
Emisor | Secretaría de Hacienda y Crédito Publico |
| METODOLOGIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ARTICULO 180 DE LA LISR) POR TRANSACCION CON PARTES RELACIONADAS | |
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01210040000000 | VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, EXISTA EVIDENCIA DE QUE SE INTENTO APLICAR EN PRIMER TERMINO EL METODO DE PRECIO COMPARABLE NO CONTROLADO (PREVISTO POR LA FRACCION I DEL ARTICULO 180 DE LA LISR) PARA CADA UNA DE SUS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE VALIDO EN SUS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA | (SI O NO) |
01210041000000 | OBSERVO ALGUNA INCONSISTENCIA DE INDOLE FORMAL, POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE EN LAS RESPUESTAS DE LA INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS | (SI O NO) |
01210042000000 | EN CASO AFIRMATIVO REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN, EN SU DICTAMEN | (SI O NO) |
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01210043000000 | (SI, NO, N/A) | |
01210044000000 | VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CONTARA CON UN PROGRAMA VIGENTE, AUTORIZADO POR LA SECRETARIA DE ECONOMIA, PARA REALIZAR OPERACIONES DE MANUFACTURA, EN CUALQUIERA DE SUS MODALIDADES | (SI O NO) |
01210045000000 | VERIFICO QUE LA EMPRESA ACTUARA BAJO EL PROGRAMA DE ALBERGUE | (SI, NO, N/A) |
| VERIFICO POR LAS OPERACIONES DE MAQUILA LA CORRECTA APLICACION DE LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 182 APLICADO POR EL CONTRIBUYENTE, ES DECIR, CON LOS PARRAFOS: | |
01210046000000 | PRIMERO, FRACCION I | (SI, NO, N/A) |
01210047000000 | PRIMERO, FRACCION II | (SI, NO, N/A) |
01210048000000 | SEGUNDO (PRESENTACION OPORTUNA DE LA DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES DE MAQUILA) | (SI O NO) |
01210049000000 | VERIFICO SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESTA ULTIMA DECLARACION COINCIDEN CON LAS REGISTRADAS EN CONTABILIDAD DEL CONTRIBUYENTE, INCLUSO EN CUENTAS DE ORDEN | (SI O NO) |
01210050000000 | ANTEPENULTIMO ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) | (SI, NO, N/A) |
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01210051000000 | EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 01170147000000 AL 01170152000000 DEL ANEXO 17 NO ERAN CORRECTAS, MENCIONO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI, NO, N/A) |
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01210052000000 | VERIFICO LA APLICACION POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE DE LO DISPUESTO POR EL ARTICULO PRIMERO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL D.O.F. EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
| (SI, NO, N/A) |
01210053000000 | VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE NO TENGAN RELACION CON MAQUILA, HAYAN CUMPLIDO CON LO DISPUESTO POR LAS DISPOSICIONES FISCALES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA | (SI, NO, N/A) |
01210054000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTOS DEL CONTRIBUYENTE (INDICES 01210052000000 AL 01210053000000) MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI, NO, N/A) |
B. CONTRIBUYENTES PERSONAS MORALES QUE TRIBUTEN COMO COORDINADOS Y DEL REGIMEN AGRICOLA, GANADERO, SILVICOLA Y PESQUERO Y LAS PERSONAS FISICAS QUE SE DEDIQUEN EXCLUSIVAMENTE A LAS ACTIVIDADES AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE CARGA O PASAJE. | ||
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INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| DATOS DE IDENTIFICACION: | |
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| CONTRIBUYENTE: | |
40A000000 | RFC: | |
40A001000 | NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)), DENOMINACION O RAZON SOCIAL: | |
40A002000 | CURP: | |
| DOMICILIO FISCAL: | |
40A003000 | ENTIDAD FEDERATIVA: | |
40A004000 | DELEGACION O MUNICIPIO: | |
40A005000 | COLONIA O LOCALIDAD: | |
40A006000 | CODIGO POSTAL: | |
40A007000 | CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: | |
40A008000 | CIUDAD O POBLACION: | |
40A009000 | TELEFONO: | |
40A010000 | CORREO ELECTRONICO: | |
40A011000 | NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE: | |
40A012000 | CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES: | |
| CONTADOR PUBLICO: | |
40B000000 | RFC: | |
40B001000 | NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)) | |
40B002000 | CURP: | |
40B003000 | NUMERO DE REGISTRO: | |
| DOMICILIO FISCAL: | |
40B004000 | ENTIDAD FEDERATIVA: | |
40B005000 | DELEGACION O MUNICIPIO: | |
40B006000 | COLONIA O LOCALIDAD: | |
40B007000 | CODIGO POSTAL: | |
40B008000 | CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: | |
40B009000 | CIUDAD O POBLACION: | |
40B010000 | TELEFONO DEL CPI O DESPACHO: | |
40B011000 40B012000 | CORREO ELECTRONICO: CORREO ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO: | |
40B013000 | COLEGIO AL QUE PERTENECE: | |
40B014000 | NOMBRE DEL DESPACHO: | |
40B015000 | RFC DEL DESPACHO: | |
40B016000 | NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO: |
| REPRESENTANTE LEGAL: | |
40C000000 | RFC: | |
40C001000 | NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)) | |
40C002000 | NACIONAL: | |
40C003000 | EXTRANJERO: | |
40C004000 | CURP: | |
| DOMICILIO FISCAL: | |
40C005000 | ENTIDAD FEDERATIVA: | |
40C006000 | DELEGACION O MUNICIPIO: | |
40C007000 | COLONIA O LOCALIDAD: | |
40C008000 | CODIGO POSTAL: | |
40C009000 | CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: | |
40C010000 | CIUDAD O POBLACION: | |
40C011000 | TELEFONO: | |
40C012000 | CORREO ELECTRONICO: | |
40C013000 | NUMERO DE ESCRITURA: | |
40C014000 | NUMERO DE NOTARIA | |
40C015000 | ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA: | |
40C016000 | FECHA DEL PODER: | |
40C017000 | FECHA DE DESIGNACION: | |
| DATOS GENERALES: | |
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40D000000 | AUTORIDAD COMPETENTE | (DATO) |
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40D001000 | ADMINISTRACION | (DATO) |
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40D002000 | OPTATIVO | (DATO) |
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40D003000 | FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION | (SI O NO) |
40D004000 | FORMA PARTE DE UN FIDEICOMISO | (SI O NO) |
40D005000 | PRIMER DICTAMEN | (SI O NO) |
40D006000 | REALIZO OBRAS DE CONSTRUCCION | (SI O NO) |
40D007000 | EMPRESA DEDICADA A LA ACTIVIDAD AGRICOLA, GANADERA, SILVICOLA, PESQUERA O SOCIEDAD COOPERATIVA DE PRODUCCION | (SI O NO) |
40D008000 | EMPRESA DEDICADA A LA ACTIVIDAD DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE CARGA O DE PASAJEROS O COMPLEMENTARIAS | (SI O NO) |
40D009000 | EMPRESA COMO COORDINADO | (SI O NO) |
40D010000 | TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL | (DATO) |
40D011000 | EMPRESA FILIAL | (SI O NO) |
40D012000 | EMPRESA SUBSIDIARIA | (SI O NO) |
40D013000 | SOCIEDAD COOPERATIVA | (SI O NO) |
40D014000 | INICIO DE OPERACIONES | (SI O NO) |
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40D015000 | FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL | (DD/MM/AAAA) |
40D016000 | FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL | (DD/MM/AAAA) |
40D017000 | FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR | (DD/MM/AAAA) |
40D018000 | FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR | (DD/MM/AAAA) |
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40D019000 | SELECCIONE EL SISTEMA DE COSTEO QUE UTILIZA PARA EFECTOS FISCALES: | (DATO) |
| EN CASO DE HABER SELECCIONADO ALGUN SISTEMA DE COSTEO, ESTARA A LO SIGUIENTE: | |
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40D020000 | COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL METODO DE VALUACION DE COSTO DE ADQUISICION PARA EFECTOS CONTABLES (COSTOS HISTORICOS) (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 40060000000000 AL 40060029000000 DEL ANEXO 6) | (DATO) |
40D021000 | COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES (COSTOS PREDETERMINADOS ESTIMADOS) (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 40060000000000 AL 40060029000000 DEL ANEXO 6) | (DATO) |
40D022000 | COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL METODO DE VALUACION DE COSTO ESTANDAR PARA EFECTOS CONTABLES (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 40060000000000 AL 40060029000000 DEL ANEXO 6) | (DATO) |
40D023000 | COSTO DE VENTAS: UTILIZA UN SISTEMA DISTINTO A LOS ANTERIORES (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 40060030000000 AL 40060039000000 DEL ANEXO 6) | (DATO) |
40D024000 | TIPO DE OPINION | (DATO) |
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40D025000 | ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL METODO INDIRECTO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 40040000000000 AL 40040050000000 DEL ANEXO 4) | (SI O NO) |
40D026000 | ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL METODO DIRECTO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 40040051000000 AL 40040089000000 DEL ANEXO 4) | |
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| RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO(ARON) FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE: | |
40D027000 | RFC 1 | (DATO) |
40D028000 | RFC 2 | ...
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