Aviso REF:126187
G COLLADO, S
G COLLADO, S.A. DE C.V. Y SUBSIDIARIAS
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA CONSOLIDADO E INDIVIDUAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 1999
(pesos de poder adquisitivo constante al 31 de diciembre de 1999)
Consolidado Individual
Activo
Circulante
Efectivo e inversiones temporales en valores negociables $ 9,770,428 212,749
Cuentas por cobrar neto (nota 5) 310,702,564 931,625
Inventarios (nota 6) 314,140,022 -
Gastos anticipados 237,010 -
634,850,024 1,144,374
Inmuebles, maquinaria y equipo, neto (nota 7) 444,488,475
Inversión en acciones de compañías subsidiarias (nota 8) - 512,521,674
Exceso del costo de las acciones de subsidiarias 940,802 940,802
Documentos por cobrar (nota 10) 13,237,562 -
Otros activos (nota 11) 24,878,989 -
$ 1,118,395,852 514,606,850
Pasivo
A corto plazo
Documentos por pagar (nota 12) 14,787,371 -
Arrendamiento financiero (nota 13) 1,416,126 -
Cuentas por pagar a proveedores 337,603,860 -
Otras cuentas por pagar y pasivos acumulados 35,533,617 1,660,138
Compañías subsidiarias (nota 4) - 2,814,305
Participación del personal en las utilidades 253,985 .
389,594,959 4,474,443
A largo plazo
Documentos por pagar (nota 12) 135,400,578 -
Proveedores (nota 14) 71,235,798 -
Primas de antigüedad (nota 18) 642,804 -
207,279,180 -
596,874,139 4,474,443
Capital contable
Capital social (nota 15) 59,331,857 59,331,857
Prima en emisión de acciones 348,299,096 348,299,096
Utilidades retenidas (nota 16) 199,684,257 199,684,257
Reserva para recompra de acciones 46,897,118 46,897,118
Insuficiencia en la actualización del capital (144,079,921) (144,079,921)
510,132,407 510,132,407
Participación minoritaria 11,389,306 -
521,521,713 510,132,407
Pasivos contingentes (nota 19)
Eventos subsecuentes (notas 2, 9 y 20) ___________ __________
$ 1,118,395,852 514,606,850
Ver notas adjuntas a los estados financieros
G COLLADO, S.A. DE C.V. Y SUBSIDIARIAS
ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO E INDIVIDUAL
AÑO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 1999
(pesos de poder adquisitivo constante al 31 de diciembre de 1999)
Consolidado Individual
Ventas netas (nota 5) $ 1,414,859,538 -
Participación en el resultado de subsidiarias (nota 8) 58,991,393
Costo de ventas (nota 5) 1,179,482,384 -
Utilidad bruta 235,377,154 58,991,393
Gastos de operación
Gastos de venta y administración 136,517,694 815,492
Depreciación y amortización 15,639,658 -
152,157,352 815,492
Utilidad de operación 83,219,802 58,175,901
Costo integral de financiamiento
Intereses a (cargo) favor, neto (nota 4) (38,219,162) 187,468
Pérdida en cambios neta (2,384,860) -
Efecto monetario favorable (desfavorable) 21,965,953 (457,892)
(18,638,069) (270,424)
Otros productos neto 2,643,145 2,992
Utilidad antes de impuestos, participación del
personal en las utilidades y participación minoritaria 67,224,878 57,908,469
Impuesto Sobre la Renta (nota 17) 178,490 -
Impuesto al Activo (nota 17) 3,198,541 -
Participación del personal en las utilidades (nota 17) 235,172 -
3,612,203 -
Utilidad antes de participación minoritaria 63,612,675 57,908,469
Participación minoritaria 5,704,206 -
Utilidad neta $ 57,908,469 57,908,469
Ver notas adjuntas a los estados financieros.
G COLLADO, S.A. DE C.V. Y SUBSIDIARIAS
ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE CONSOLIDADO E INDIVIDUAL
AÑO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 1999
(pesos de poder adquisitivo constante al 31 de diciembre de 1999)
Prima en Reserva para Insuficiencia en
Capital emisión de Utilidades recompra de la actualización Participación
social acciones retenidas acciones del capital minoritaria
Saldos al 31 de diciembre
de 1998 $ 58,492,566 355,651,047 141,775,788 34,031,608 (103,412,684) 2,138,736
Venta de acciones propias
(nota 15) 1,151,098 (7,351,951) 14,760,552 - -
Recompra de acciones
propias (nota 15) (311,807) (1,895,042) - -
Reconocimiento de los - - -
efectos de la inflación (40,667,237)
Actualización de la
inversión y movimientos
en la participación
minoritaria - - - - 3,546,364
Utilidad neta - - 57,908,469 - - 5,704,206
Saldos al 31 de diciembre
de 1999 $ 59,331,857 348,299,096 199,684,257 46,897,118 (144,079,921) 11,389,306
Ver notas adjuntas a los estados financieros.
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ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA CONSOLIDADO E INDIVIDUAL
AÑO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 1999
(pesos de poder adquisitivo constante al 31 de diciembre de 1999)
Consolidado Individual
Actividades de operación
Utilidad antes de participación minoritaria $ 63,612,675 57,908,469
Más cargos (menos créditos) que no requieren el uso
de recursos
Depreciación y amortización 15,639,658 -
Prima de antigüedad 288,491 -
Participación en subsidiarias - (58,991,393)
Recursos generados por (utilizados en) la operación 79,540,824 (1,082,924)
Financiamiento neto derivado de las cuentas de operación 59,774,961 3,351,565
Recursos generados por actividades de operación 139,315,785 2,268,641
Actividades de financiamiento
Préstamos bancarios a corto y a largo plazos (106,150,874) -
Proveedores a largo plazo (5,200,521) -
Venta y recompra de acciones entre el gran público
inversionista 6,352,850 6,352,850
Prima de antigüedad (22,997) -
Participación minoritaria 3,546,364 -
Recursos (utilizados en) generados por actividades
de financiamiento (101,475,178) 6,352,850
Actividades de inversión
Inmuebles, maquinaria y equipo, neto de bajas (36,297,819) -
Incremento en otros activos (7,441,989) -
Adquisición de acciones de subsidiaria (7,474,243)
Exceso del costo de las acciones de las subsidiarias
sobre el valor en libros (940,802) (940,802)
Recursos utilizados en actividades de inversión (44,680,610) (8,415,045)
(Disminución) aumento de efectivo (6,840,003) 206,446
Efectivo
Al principio del año 16,610,431 6,303
Al fin del año $ 9,770,428 212,749
Ver notas adjuntas a los estados financieros.
G COLLADO, S.A. DE C.V. Y SUBSIDIARIAS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
CONSOLIDADOS E INDIVIDUALES
AL 31 DE DICIEMBRE DE 1999
(pesos de poder adquisitivo constante al 31 de diciembre de 1999)
(1) Operaciones y Resumen de las principales políticas contables
G Collado, S.A. de C.V. esta dedicada principalmente, a través de su principal subsidiaria, Grupo Collado, S.A. de C.V., a la operación de un centro de servicio y distribución de acero. La Compañía posee participación accionaria mayoritaria de las acciones en las siguientes sociedades:
Compañía Actividad
Grupo Collado, S.A. de C.V. (99.99%) Operación de un centro de servicio y distribución de acero.
A su vez, Grupo Collado, S.A. de C.V. posee el 99.99%, 70.66% y 99.99%, respectivamente, de las acciones de las siguientes compañías:
Inmobiliaria G Collado, S.A. de C.V. Arrendamiento de inmuebles y prestación de servicios administrativos a compañías afiliadas.
Aceros Guanajuato, S.A. de C.V. Producción de perfiles y solera comercial de acero. Qwell & Well, Compañía de Inversiones, S.A. (Qwell), compañía subsidiaria de Grupo Collado, S.A. de C.V., posee el restante 29.34% de las acciones. El único activo de Qwell es la tenencia accionaria señalada.
Fletes Transco, S.A. de C.V. Servicios de distribución y entrega de los productos del grupo.
Grupo Servicon, S.A. de C.V. es poseída al 51% por G Collado, S.A. de C.V. y está dedicada a la manufactura e instalación de techos para naves industriales.
En octubre de 1999, la Compañía adquirió el 68% de las acciones de Materiales Madisa, S.A. de C.V., que está dedicada a la venta de materiales para la construcción.
A continuación se describen las políticas y prácticas contables seguidas por la Compañía en la preparación de los estados financieros:
-
Presentación de estados financieros- Los estados financieros adjuntos incluyen el reconocimiento de los efectos de la inflación en la información financiera, y están expresados en pesos de poder adquisitivo constante de la fecha del estado de situación financiera más reciente que se presenta. La inflación calculada con base en el Indice Nacional de Precios al Consumidor (INPC) publicado por el Banco de México, por los años que terminaron el 31 de diciembre de 1999 y 1998, fue de 12.3% y 18.6%, respectivamente. Los factores relativos derivados de ella se utilizaron para expresar los estados financieros en pesos constantes.
-
Principios de consolidación- Los estados financieros consolidados incluyen los activos, pasivos y resultados de G Collado, S.A. de C.V. y de aquellas compañías subsidiarias en las cuales se tiene una participación accionaria de más de 50%, habiéndose eliminado los saldos y operaciones significativas entre las empresas consolidadas.
-
Inversiones temporales en valores negociables- Representan inversiones de alta liquidez, generalmente pactadas a un plazo no mayor a tres meses. Se expresan al costo de adquisición más los rendimientos devengados a la fecha del balance, o a su valor neto estimado de realización, el que sea menor. Los aumentos o disminuciones de estos valores se llevan a los resultados del ejercicio.
-
Inversión en acciones de compañías subsidiarias- La inversión en acciones de empresas en las que la Compañía posee más de 50% de su capital social, se valúa por el método de participación (ver nota 8).
-
Inventarios y costo de ventas- El costo de ventas se determina por el método que se describe a continuación, y posteriormente se registran a su costo de reposición o valor de mercado, el que resulte menor.
Grupo Collado, S.A. de C.V. Ultimas entradas primeras salidas (UEPS)
Aceros Guanajuato, S.A. de C.V. Costos específicos
Grupo Servicon, S.A. de C.V. Ultimas entradas primeras salidas (UEPS)
Materiales Madisa, S.A. de C.V. Ultimas entradas primeras salidas (UEPS)
-
Exceso del valor de las acciones de subsidiarias sobre el valor en libros- El exceso del valor de las acciones de subsidiarias sobre el valor en libros representa la diferencia entre el costo y el valor contable de las acciones de las compañías subsidiarias a la fecha de adquisición y se amortizará durante los años que se estima produzca beneficios.
-
Inmuebles, maquinaria y equipo- Los inmuebles, maquinaria y...
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