Aviso REF:126187

G COLLADO, S

G COLLADO, S.A. DE C.V. Y SUBSIDIARIAS

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA CONSOLIDADO E INDIVIDUAL

AL 31 DE DICIEMBRE DE 1999

(pesos de poder adquisitivo constante al 31 de diciembre de 1999)

Consolidado Individual

Activo

Circulante

Efectivo e inversiones temporales en valores negociables $ 9,770,428 212,749

Cuentas por cobrar neto (nota 5) 310,702,564 931,625

Inventarios (nota 6) 314,140,022 -

Gastos anticipados 237,010 -

634,850,024 1,144,374

Inmuebles, maquinaria y equipo, neto (nota 7) 444,488,475

Inversión en acciones de compañías subsidiarias (nota 8) - 512,521,674

Exceso del costo de las acciones de subsidiarias 940,802 940,802

Documentos por cobrar (nota 10) 13,237,562 -

Otros activos (nota 11) 24,878,989 -

$ 1,118,395,852 514,606,850

Pasivo

A corto plazo

Documentos por pagar (nota 12) 14,787,371 -

Arrendamiento financiero (nota 13) 1,416,126 -

Cuentas por pagar a proveedores 337,603,860 -

Otras cuentas por pagar y pasivos acumulados 35,533,617 1,660,138

Compañías subsidiarias (nota 4) - 2,814,305

Participación del personal en las utilidades 253,985 .

389,594,959 4,474,443

A largo plazo

Documentos por pagar (nota 12) 135,400,578 -

Proveedores (nota 14) 71,235,798 -

Primas de antigüedad (nota 18) 642,804 -

207,279,180 -

596,874,139 4,474,443

Capital contable

Capital social (nota 15) 59,331,857 59,331,857

Prima en emisión de acciones 348,299,096 348,299,096

Utilidades retenidas (nota 16) 199,684,257 199,684,257

Reserva para recompra de acciones 46,897,118 46,897,118

Insuficiencia en la actualización del capital (144,079,921) (144,079,921)

510,132,407 510,132,407

Participación minoritaria 11,389,306 -

521,521,713 510,132,407

Pasivos contingentes (nota 19)

Eventos subsecuentes (notas 2, 9 y 20) ___________ __________

$ 1,118,395,852 514,606,850

Ver notas adjuntas a los estados financieros

G COLLADO, S.A. DE C.V. Y SUBSIDIARIAS

ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO E INDIVIDUAL

AÑO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 1999

(pesos de poder adquisitivo constante al 31 de diciembre de 1999)

Consolidado Individual

Ventas netas (nota 5) $ 1,414,859,538 -

Participación en el resultado de subsidiarias (nota 8) 58,991,393

Costo de ventas (nota 5) 1,179,482,384 -

Utilidad bruta 235,377,154 58,991,393

Gastos de operación

Gastos de venta y administración 136,517,694 815,492

Depreciación y amortización 15,639,658 -

152,157,352 815,492

Utilidad de operación 83,219,802 58,175,901

Costo integral de financiamiento

Intereses a (cargo) favor, neto (nota 4) (38,219,162) 187,468

Pérdida en cambios neta (2,384,860) -

Efecto monetario favorable (desfavorable) 21,965,953 (457,892)

(18,638,069) (270,424)

Otros productos neto 2,643,145 2,992

Utilidad antes de impuestos, participación del

personal en las utilidades y participación minoritaria 67,224,878 57,908,469

Impuesto Sobre la Renta (nota 17) 178,490 -

Impuesto al Activo (nota 17) 3,198,541 -

Participación del personal en las utilidades (nota 17) 235,172 -

3,612,203 -

Utilidad antes de participación minoritaria 63,612,675 57,908,469

Participación minoritaria 5,704,206 -

Utilidad neta $ 57,908,469 57,908,469

Ver notas adjuntas a los estados financieros.

G COLLADO, S.A. DE C.V. Y SUBSIDIARIAS

ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE CONSOLIDADO E INDIVIDUAL

AÑO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 1999

(pesos de poder adquisitivo constante al 31 de diciembre de 1999)

Prima en Reserva para Insuficiencia en

Capital emisión de Utilidades recompra de la actualización Participación

social acciones retenidas acciones del capital minoritaria

Saldos al 31 de diciembre

de 1998 $ 58,492,566 355,651,047 141,775,788 34,031,608 (103,412,684) 2,138,736

Venta de acciones propias

(nota 15) 1,151,098 (7,351,951) 14,760,552 - -

Recompra de acciones

propias (nota 15) (311,807) (1,895,042) - -

Reconocimiento de los - - -

efectos de la inflación (40,667,237)

Actualización de la

inversión y movimientos

en la participación

minoritaria - - - - 3,546,364

Utilidad neta - - 57,908,469 - - 5,704,206

Saldos al 31 de diciembre

de 1999 $ 59,331,857 348,299,096 199,684,257 46,897,118 (144,079,921) 11,389,306

Ver notas adjuntas a los estados financieros.

G COLLADO, S.A. DE C.V. Y SUBSIDIARIAS

ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA CONSOLIDADO E INDIVIDUAL

AÑO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 1999

(pesos de poder adquisitivo constante al 31 de diciembre de 1999)

Consolidado Individual

Actividades de operación

Utilidad antes de participación minoritaria $ 63,612,675 57,908,469

Más cargos (menos créditos) que no requieren el uso

de recursos

Depreciación y amortización 15,639,658 -

Prima de antigüedad 288,491 -

Participación en subsidiarias - (58,991,393)

Recursos generados por (utilizados en) la operación 79,540,824 (1,082,924)

Financiamiento neto derivado de las cuentas de operación 59,774,961 3,351,565

Recursos generados por actividades de operación 139,315,785 2,268,641

Actividades de financiamiento

Préstamos bancarios a corto y a largo plazos (106,150,874) -

Proveedores a largo plazo (5,200,521) -

Venta y recompra de acciones entre el gran público

inversionista 6,352,850 6,352,850

Prima de antigüedad (22,997) -

Participación minoritaria 3,546,364 -

Recursos (utilizados en) generados por actividades

de financiamiento (101,475,178) 6,352,850

Actividades de inversión

Inmuebles, maquinaria y equipo, neto de bajas (36,297,819) -

Incremento en otros activos (7,441,989) -

Adquisición de acciones de subsidiaria (7,474,243)

Exceso del costo de las acciones de las subsidiarias

sobre el valor en libros (940,802) (940,802)

Recursos utilizados en actividades de inversión (44,680,610) (8,415,045)

(Disminución) aumento de efectivo (6,840,003) 206,446

Efectivo

Al principio del año 16,610,431 6,303

Al fin del año $ 9,770,428 212,749

Ver notas adjuntas a los estados financieros.

G COLLADO, S.A. DE C.V. Y SUBSIDIARIAS

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

CONSOLIDADOS E INDIVIDUALES

AL 31 DE DICIEMBRE DE 1999

(pesos de poder adquisitivo constante al 31 de diciembre de 1999)

(1) Operaciones y Resumen de las principales políticas contables

G Collado, S.A. de C.V. esta dedicada principalmente, a través de su principal subsidiaria, Grupo Collado, S.A. de C.V., a la operación de un centro de servicio y distribución de acero. La Compañía posee participación accionaria mayoritaria de las acciones en las siguientes sociedades:

Compañía Actividad

Grupo Collado, S.A. de C.V. (99.99%) Operación de un centro de servicio y distribución de acero.

A su vez, Grupo Collado, S.A. de C.V. posee el 99.99%, 70.66% y 99.99%, respectivamente, de las acciones de las siguientes compañías:

Inmobiliaria G Collado, S.A. de C.V. Arrendamiento de inmuebles y prestación de servicios administrativos a compañías afiliadas.

Aceros Guanajuato, S.A. de C.V. Producción de perfiles y solera comercial de acero. Qwell & Well, Compañía de Inversiones, S.A. (Qwell), compañía subsidiaria de Grupo Collado, S.A. de C.V., posee el restante 29.34% de las acciones. El único activo de Qwell es la tenencia accionaria señalada.

Fletes Transco, S.A. de C.V. Servicios de distribución y entrega de los productos del grupo.

Grupo Servicon, S.A. de C.V. es poseída al 51% por G Collado, S.A. de C.V. y está dedicada a la manufactura e instalación de techos para naves industriales.

En octubre de 1999, la Compañía adquirió el 68% de las acciones de Materiales Madisa, S.A. de C.V., que está dedicada a la venta de materiales para la construcción.

A continuación se describen las políticas y prácticas contables seguidas por la Compañía en la preparación de los estados financieros:

  1. Presentación de estados financieros- Los estados financieros adjuntos incluyen el reconocimiento de los efectos de la inflación en la información financiera, y están expresados en pesos de poder adquisitivo constante de la fecha del estado de situación financiera más reciente que se presenta. La inflación calculada con base en el Indice Nacional de Precios al Consumidor (INPC) publicado por el Banco de México, por los años que terminaron el 31 de diciembre de 1999 y 1998, fue de 12.3% y 18.6%, respectivamente. Los factores relativos derivados de ella se utilizaron para expresar los estados financieros en pesos constantes.

  2. Principios de consolidación- Los estados financieros consolidados incluyen los activos, pasivos y resultados de G Collado, S.A. de C.V. y de aquellas compañías subsidiarias en las cuales se tiene una participación accionaria de más de 50%, habiéndose eliminado los saldos y operaciones significativas entre las empresas consolidadas.

  3. Inversiones temporales en valores negociables- Representan inversiones de alta liquidez, generalmente pactadas a un plazo no mayor a tres meses. Se expresan al costo de adquisición más los rendimientos devengados a la fecha del balance, o a su valor neto estimado de realización, el que sea menor. Los aumentos o disminuciones de estos valores se llevan a los resultados del ejercicio.

  4. Inversión en acciones de compañías subsidiarias- La inversión en acciones de empresas en las que la Compañía posee más de 50% de su capital social, se valúa por el método de participación (ver nota 8).

  5. Inventarios y costo de ventas- El costo de ventas se determina por el método que se describe a continuación, y posteriormente se registran a su costo de reposición o valor de mercado, el que resulte menor.

    Grupo Collado, S.A. de C.V. Ultimas entradas primeras salidas (UEPS)

    Aceros Guanajuato, S.A. de C.V. Costos específicos

    Grupo Servicon, S.A. de C.V. Ultimas entradas primeras salidas (UEPS)

    Materiales Madisa, S.A. de C.V. Ultimas entradas primeras salidas (UEPS)

  6. Exceso del valor de las acciones de subsidiarias sobre el valor en libros- El exceso del valor de las acciones de subsidiarias sobre el valor en libros representa la diferencia entre el costo y el valor contable de las acciones de las compañías subsidiarias a la fecha de adquisición y se amortizará durante los años que se estima produzca beneficios.

  7. Inmuebles, maquinaria y equipo- Los inmuebles, maquinaria y...

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