Acuerdo por el que se establecen las disposiciones en Materia de Recursos Materiales y Servicios Generales (Continúa de la Segunda Sección)

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Extracto

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Acuerdo por el que se establecen las disposiciones en Materia de Recursos Materiales y Servicios Generales (Continúa de la Segunda Sección)

ACUERDO por el que se establecen las disposiciones en Materia de Recursos Materiales y Servicios Generales (Continúa de la Segunda Sección) (Viene de la Segunda Sección) 5.6.3. Actualización de Inventarios Objetivo 1. Verificar que el acomodo, la ubicación, el estado físico y los saldos de existencias de los bienes almacenados, así como la asociación de la descripción técnica y su código identificado, guarden congruencia con sus controles, para proporcionar información confiable que apoye la toma de decisiones. 2. Asegurar la consistencia entre los saldos registrados en el sistema (manual o informático) y las existencias físicas resultantes de los movimientos de entradas y salidas del inventario, a efecto de proporcionar información confiable en la toma de decisiones y eventos de fiscalización. Descripción Acciones encaminadas a asegurar la confiabilidad y calidad de los inventarios de los bienes controlados por el almacén, mediante sistemas (manual o informático) y procedimientos que permitan llevar un control y conocimiento detallado de las unidades en existencias y su ubicación precisa. Actividades secuenciales por responsable Responsable

No.

Actividades

Documento de

trabajo

Area de guarda y

registro (almacén)

1

Elabora y ejecuta programa de recuento cíclico de materiales. Programa anual.

Area de guarda y

registro (almacén)

2

Elabora acta de inicio de levantamiento físico de inventario. Acta de inicio.

Area de guarda y

registro (almacén)

3

Efectúa confronta física (verifica para cada bien codificación, acomodo, utilidad, estado físico, empaque limpieza, entre otras). Reporte de

verificación.

Area de guarda y

registro (almacén)

4

Efectúa recuento físico (inventario). Reporte de

recuento.

Area de guarda y

registro (almacén)

5

Identifica estado físico de materiales. Reporte de

materiales

deteriorados.

Area de guarda y

registro (almacén)

6

Clasifica bienes útiles e identifica aquellos que denoten deterioro físico u obsolescencia para iniciar el proceso de baja y destino final. Instrumenta disposición final y baja de bienes, conforme a las disposiciones aplicables. Reporte de bienes

obsoletos y útiles.

Area de guarda y

registro (almacén)

7

Concilia saldos físicos contra el control en el sistema (manual o informático). Reporte de

conciliación de

saldos.

Area de guarda y

registro (almacén)

8

Registra existencias físicas recontadas en documento, actualiza en sistemas (manual o informático) y recaba firmas de aceptación. Tarjetas de

despacho.

Formato de

recuento.

Reporte de

cantidad física

resultante.

Registro en sistema

operativo del

almacén y en

sistema financiero/

contable.

Registro en sistema

(manual o

informático) de

control de bienes

instrumentales (de

ser el caso).

Area de guarda y

registro (almacén)

9

Elabora acta de cierre de inventario. ¿Existen diferencias? Sí: pasa a la actividad 10. No: pasa a la actividad 11. Acta de cierre.

Informe de

inventario físico.

Informe de

faltantes.

Area de guarda y

registro (almacén)

10

Envía informe de faltantes a las áreas administrativas correspondientes. Area de guarda y

registro (almacén)

11

Elabora informe de existencias y valor de inventario, registra en sistema (manual o informático) y genera reportes periódicos o a requerimiento. Reporte de

existencias y valor

de inventario.

Reporte de rotación

de inventarios.

Registro en sistema

operativo del

almacén.

Area de guarda y

registro (almacén)

12

Envía informe al responsable de recursos materiales y recursos financieros. FIN DEL PROCEDIMIENTO

5.7. DISPOSICION FINAL Y BAJA DE BIENES MUEBLES Objetivo Establecer el procedimiento a través del cual las Dependencias y Entidades desincorporarán del patrimonio de la Federación y del patrimonio de éstas últimas, respectivamente, los bienes muebles que ya no resulten útiles para su servicio o que formen parte del activo fijo de las propias Entidades. Descripción Atender el Programa Anual de Disposición Final de los Bienes Muebles, revisar los bienes puestos a disposición final, y en su caso, elaborar los acuerdos administrativos de desincorporación, enajenar o destruir los bienes muebles y proceder a l...

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