Resolución que modifica las Disposiciones de carácter general aplicables a los almacenes generales de depósito, casas de cambio, uniones de crédito y sociedades financieras de objeto múltiple reguladas. (Continúa en la Quinta Sección)
Fecha de disposición | 22 Enero 2016 |
Fecha de publicación | 22 Enero 2016 |
Emisor | SECRETARIA DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO |
Sección | CUARTA. Poder Ejecutivo |
RESOLUCIÓN que modifica las Disposiciones de carácter general aplicables a los almacenes generales de depósito, casas de cambio, uniones de crédito y sociedades financieras de objeto múltiple reguladas. (Continúa en la Quinta Sección) (Viene de la Tercera Sección)
SERIE R04 CARTERA DE CRÉDITO
Situación financiera
Esta serie se divide en seis secciones, la primera se denomina situación financiera y está integrada por seis (6) reportes, cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser mensual.
REPORTES
A-0411 | Cartera por tipo de crédito En este reporte se solicitan los saldos al cierre de mes de la cartera por tipo de crédito. La cartera se encuentra dividida en cartera total, cartera vigente total, sin pagos vencidos, con pagos vencidos y cartera vencida; cada una desglosada en principal e intereses devengados no cobrados. Este reporte se debe presentar en moneda nacional, VSM y UDIs valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos. |
A-0415 | Saldos promedio, intereses y comisiones por cartera de crédito En este reporte se solicitan saldos diarios promedio del mes, intereses y comisiones del mes por tipo de crédito. Los saldos diarios promedio, intereses y las comisiones, se encuentran desglosados en cartera vigente y cartera vencida. Este reporte se debe presentar en moneda nacional, VSM y UDIs valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en dólares de E.E.U.U.A. y en moneda extranjera valorizada en pesos. |
A-0417 | Calificación de la cartera de crédito y estimación preventiva para riesgos crediticios En este reporte se solicitan los saldos de la cartera base de calificación y las estimaciones preventivas para riesgos crediticios desglosados por tipo de crédito y tipo de riesgo. Estos saldos se solicitan en moneda nacional, VSM y UDIs valorizadas en pesos, en moneda extranjera valorizada en dólares de E.E.U.U.A. y en moneda extranjera valorizada en pesos al cierre del mes actual. También se incluye un desglose de las estimaciones preventivas para riesgos crediticios adicionales en cada una de las monedas. |
A-0419 | Movimientos en la estimación preventiva para riesgos crediticios En este reporte se solicita el desglose de los movimientos del mes en la estimación preventiva para riesgos crediticios en moneda nacional, VSM y UDIs valorizada en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos. El reporte solicita el saldo final del mes anterior, cargos del mes, abonos del mes y saldos a cierre del mes. |
A-0420 | Movimientos en la cartera vencida En este reporte se solicita el desglose de los movimientos del mes en la cartera vencida en moneda nacional, VSM y UDIs valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizadas en pesos. El reporte solicita, para la cartera vencida por tipo de crédito, el saldo inicial, las entradas, las salidas, el efecto por ajuste cambiario, la capitalización de intereses y el saldo final. |
A-0424 | Movimientos en la cartera vigente En este reporte se solicita el desglose de los movimientos del mes en la cartera vigente en moneda nacional, VSM y UDIs valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizadas en pesos. El reporte solicita, para la cartera vigente por tipo de crédito, el saldo inicial, las entradas, las salidas, el efecto por ajuste cambiario, la capitalización de intereses y el saldo final. |
Para el llenado de los reportes A-0411, A-0415, A-0417, A-0419, A-0420 y A-0424 es necesario tener en consideración los siguientes aspectos:
En estos reportes se deben presentar los saldos iniciales de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple Regulada, estos deben coincidir con los reportados en el período anterior como saldos finales y para el caso de los conceptos de la Cartera de crédito denominados en moneda nacional, VSM y UDIs valorizadas en pesos, estos conceptos deben coincidir con la suma de los conceptos proporcionados en los reportes regulatorios en moneda nacional, VSM y UDIs valorizadas en pesos; mientras que los conceptos denominados en moneda extranjera valorizada en pesos deben coincidir con los conceptos proporcionados en los demás reportes regulatorios en moneda extranjera valorizada en pesos.
FORMATO DE CAPTURA
Las sociedades llevarán a cabo el envío de la información relacionada con los reportes A-0411 Cartera por tipo de crédito, A-0415 Saldos promedio, intereses y comisiones por cartera de crédito, A-0417 Calificación de la cartera de crédito y estimación preventiva para riesgos crediticios, A-0419 Movimientos en la estimación preventiva para riesgos crediticios, A-0420 Movimientos en la cartera vencida y A-0424 Movimientos en la cartera vigente, descritos anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:
INFORMACIÓN SOLICITADA | |
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE | PERIODO |
CLAVE DE LA ENTIDAD | |
SECCIÓN INFORMACIÓN FINANCIERA | CONCEPTO |
REPORTE | |
MONEDA | |
TIPO DE CARTERA |
TIPO DE SALDO |
DATO |
Las sociedades reportarán la información que se indica en la presente serie ajustándose a las características y especificaciones que para efectos de llenado y envío de información se presentan en el Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI) o en el que en su caso dé a conocer la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).
Sociedades Financieras de Objeto Múltiple Reguladas
Serie R04 Cartera de crédito | ||||||||||||||||||
Reporte A-0411 Cartera por tipo de crédito | ||||||||||||||||||
Incluye cifras en moneda nacional, VSM y UDIs valorizadas en pesos | ||||||||||||||||||
Incluye cifras en moneda extranjera valorizada en pesos | ||||||||||||||||||
Cifras en pesos | ||||||||||||||||||
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Concepto | Cartera total | Cartera vigente | Cartera vencida | |||||||||||||||
Total vigente | Créditos sin pagos vencidos | Créditos con pagos vencidos | Total | Principal | Intereses devengado s no cobrados | |||||||||||||
Total | Principal | Intereses devengados no cobrados | Total | Principal | Intereses devengados no cobrados | Total | Principal | Intereses devengados no cobrados | ||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | |||||
Total (1+2+3+4) | | | | | | | | | | | | | | |||||
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1. Créditos comerciales | | | | | | | | | | | | | | |||||
| Créditos comerciales sin restricción | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | Actividad empresarial o comercial | | | | | | | | | | | | | | |||
| | | Operaciones quirografarias | | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | Créditos en cuenta corriente | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | Otros | | | | | | | | | | | | | | |
| | | Operaciones prendarias | | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | Operaciones de habilitación o avío | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | Operaciones refaccionarias | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | Otros | | | | | | | | | | | | | | |
| | | Créditos puente | | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | Créditos puente a la vivienda | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | Otros créditos puente | | | | | | | | | | | | | |
| | | Operaciones de factoraje financiero, descuento o cesión de derechos de crédito | | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | Con recurso | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | Sin recurso | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | Anticipo a clientes por contratos de promesa de factoraje | | | | | | | | | | | | | | |
| | | Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | | | | | | | | | | | | ||
| | | Operaciones con garantía hipotecaria | | | | | | | | | | | | | | ||
| | | Créditos para proyectos de inversión con fuente de pago propia | | | | | | | | | | | | | | ||
| | | Otros | | | | | | | | | | | | | | ||
| | Entidades financieras | | | | | | | | | | | | | | |||
| | | Créditos bancarios | | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | Operaciones de factoraje financiero, descuento o cesión de derechos de crédito | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Con recurso | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Sin recurso | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Anticipo a clientes por contratos de promesa de factoraje | | | | | | | | | | | | | |
| | | | Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | Créditos para proyectos de inversión con fuente de pago propia | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | Otros | | | | | | | | | | | | | | |
| | | Créditos a entidades financieras no bancarias | | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | Operaciones de factoraje financiero, descuento o cesión de derechos de crédito | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Con recurso | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Sin recurso | | | ...
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