Anexo 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2015, publicada el 30 de diciembre de 2014. (Continúa en la Quinta Sección) - 26 de Enero de 2015 - DOF. Diario Oficial de la Federación - Legislación - VLEX 554221506

Anexo 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2015, publicada el 30 de diciembre de 2014. (Continúa en la Quinta Sección)

Emisor:Secretaría de Hacienda y Crédito Publico
 
ÍNDICE
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ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2015, publicada el 30 de diciembre de 2014. (Continúa en la Quinta Sección) (Viene de la Tercera Sección)

EL ANEXO No. 26 CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.

PARTE I

INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
26.- INFORMACION SOBRE CONSOLIDACION (I.S.R.) POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 (CIFRAS EN PESOS)
PARTICIPACION
CONSOLIDABLE DE LA
CONTROLADORA:
R.F.C.
PARTICIPACION
CONSOLIDABLE DE LA
CONTROLADORA: AL
CIERRE DEL EJERCICIO
INMEDIATO ANTERIOR
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "16D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
DENOMINACION SOCIAL
16260000000000
(ESPECIFICAR)
16260001000000
TOTAL
PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR
PARTICIPACION CONSOLIDABLE
DE LA CONTROLADORA: AL
CIERRE DEL EJERCICIO
UTILIDAD O PERDIDA INDIVIDUAL
UTILIDAD O PERDIDA FISCAL EN
PARTICIPACION CONSOLIDABLE
PERDIDAS DE EJERCICIOS
ANTERIORES A SU
INCORPORACION A LA
CONSOLIDACION DE LAS
SOCIEDADES CONTROLADAS Y
DE LA CONTROLADORA
PARTE III

DATOS A PROPORCIONAR
REMANENTE DE LAS PERDIDAS
POR ENAJENACION DE ACCIONES,
POR LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS Y LA SOCIEDAD
CONTROLADORA VIGENTE EN
2007
MONTO DE LAS PERDIDAS
OBTENIDAS POR LA SOCIEDAD
CONTROLADORA POR
ENAJENACION DE ACCIONES
EMITIDAS POR LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS EN LA
PARTICIPACION CONSOLIDABLE Y
DE LA SOCIEDAD
CONTROLADORA EMITIDAS POR
SOCIEDADES QUE NO SEAN
SOCIEDADES CONTROLADAS, A
QUE SE REFIERE EL INCISO E) DE
LA FRACCION I DEL ARTICULO 68
DE LA LEY DEL ISR
CONCEPTOS ESPECIALES DE
CONSOLIDACION EN TERMINOS
DE LA FRACCION XXXIII DEL
ARTICULO SEGUNDO DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS
PARA 2002 DE LA LEY DEL ISR:
QUE SE SUMAN
CONCEPTOS ESPECIALES DE
CONSOLIDACION EN TERMINOS
DE LA FRACCION XXXIII DEL
ARTICULO SEGUNDO DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS
PARA 2002 DE LA LEY DEL ISR:
QUE SE RESTAN

EL ANEXO No. 27 CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.

PARTE I

INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
27.- MODIFICACIONES POR VARIACIONES EN LA
PARTICIPACION ACCIONARIA DE LA
CONTROLADORA EN LAS CONTROLADAS (I.S.R.)
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2014 (CIFRAS EN PESOS)
PARTICIPACION
CONSOLIDABLE DE
LA CONTROLADORA:
R.F.C.
PARTICIPACION
CONSOLIDABLE DE
LA CONTROLADORA:
AL CIERRE DEL
EJERCICIO ANTERIOR
PARTICIPACION
CONSOLIDABLE DE
LA CONTROLADORA:
AL CIERRE DEL
EJERCICIO
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "16D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
DENOMINACION SOCIAL
16270000000000
(ESPECIFICAR)
16270001000000
TOTAL
PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR
COCIENTE POR CAMBIO DE
PARTICIPACION ACCIONARIA
UTILIDADES FISCALES DE
SOCIEDADES CONTROLADAS
CONSIDERADAS EN LA
CONSOLIDACION DE EJERCICIOS
ANTERIORES
PERDIDAS FISCALES DE
SOCIEDADES CONTROLADAS
CONSIDERADAS EN LA
CONSOLIDACION DE EJERCICIOS
ANTERIORES
PERDIDAS FISCALES DE
EJERCICIOS ANTERIORES A SU
INCORPARACION A LA
CONSOLIDACION PENDIENTES DE
DISMINUIR DE SOCIEDADES
CONTROLADAS
PARTE III

DATOS A PROPORCIONAR
PERDIDAS POR ENAJENACION DE
ACCIONES DE CONTROLADAS
OBTENIDAS POR LAS
SOCIEDADES CONTROLADAS Y
CONTROLADORA
PERDIDAS POR ENAJENACION DE
ACCIONES DE CONTROLADAS
QUE HUBIERAN DEDUCIDO LAS
SOCIEDADES CONTROLADAS Y
CONTROLADORA EN LO
INDIVIDUAL
IMPUESTO CORRESPONDIENTE A
LA DISMINUCION DE LA
PARTICIPACION ACCIONARIA DE
LA CONTROLADORA EN LA
CONTROLADA CON UTILIDAD
FISCAL
IMPUESTO CORRESPONDIENTE AL
AUMENTO DE LA PARTICIPACION
ACCIONARIA DE LA
CONTROLADORA EN LA
CONTROLADA CON UTILIDAD
FISCAL

EL ANEXO No. 28 CONSTA DE 15 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.

PARTE I

INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
28.- IMPUESTOS ACREDITABLES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2014 (CIFRAS EN PESOS)
R.F.C.
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA PAGADO EN EL
EXTRANJERO
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "16D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
DENOMINACION SOCIAL
16280000000000
(ESPECIFICAR)
16280001000000
TOTAL
PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
RETENIDO A CONTROLADAS
ISR ACREDITABLE POR PAGO DE
DIVIDENDOS
SUBTOTAL
PARTICIPACION CONSOLIDABLE
PARTE III

DATOS A PROPORCIONAR
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
ACREDITABLE EN LA
PARTICIPACION CONSOLIDABLE
PAGOS PROVISIONALES DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
CONSOLIDADOS
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
ACREDITABLE POR VARIACION EN
LA PARTICIPACION ACCIONARIA
OTROS CONCEPTOS DE
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
ACREDITABLES EN LA
PARTICIPACION CONSOLIDABLE
PARTE IV

DATOS A PROPORCIONAR
TOTAL DE IMPUESTO
ACREDITABLE ANTES DE OTROS
CONCEPTOS ACREDITABLES NO
RELACIONADOS CON IMPUESTO
SOBRE LA RENTA
OTROS CONCEPTOS
ACREDITABLES NO RELACIONADOS
CON IMPUESTO SOBRE LA RENTA
TOTAL DE IMPUESTO ACREDITABLE

EL ANEXO No. 29 CONSTA DE 16 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.

PARTE I

INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
29.- PARTIDAS POR DESINCORPORACION DE SOCIEDADES
CONTROLADAS O DESCONSOLIDACION DE CONFORMIDAD CON EL
ARTICULO 71 DE LA LEY DE ISR POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2014 (CIFRAS EN PESOS)
R.F.C.
I.S.R. PERDIDA FISCAL
CONSOLIDADA DEL
EJERCICIO INMEDIATO
ANTERIOR
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "16D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
DENOMINACION SOCIAL
16290000000000
(ESPECIFICAR)
16290001000000
TOTAL
PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR
I.S.R. UTILIDAD FISCAL
CONSOLIDADA DEL EJERCICIO
INMEDIATO ANTERIOR
I.S.R. MONTO DE LAS PERDIDAS
FISCALES DE EJERCICIOS
ANTERIORES QUE LA SOCIEDAD
CONTROLADA TENGA DERECHO A
DISMINUIR AL MOMENTO DE SU
DESINCORPORACION EN LA
PARTICIPACION CONSOLIDABLE
I.S.R. UTILIDADES POR
COMPARACION DE REGISTRO DE
UTILIDADES FISCALES NETAS,
REGISTRO DE UTILIDADES
FISCALES NETAS REINVERTIDAS,
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL
NETA Y CUENTA DE UTILIDAD
FISCAL NETA REINVERTIDA
I.S.R. DIVIDENDOS PAGADOS POR
LA SOCIEDAD QUE SE
DESINCORPORA EN EJERCICIOS
ANTERIORES NO PROVENIENTES
DE LA CUENTA DE UTILIDAD NETA
PARTE III

DATOS A PROPORCIONAR
I.S.R. PERDIDA EN ENAJENACION
DE ACCIONES DE SOCIEDADES
CONTROLADAS OBTENIDAS POR
LA SOCIEDAD QUE SE
DESINCORPORA CUANDO NI
HUBIERA PODIDO DEDUCIRSE
POR ESTA ULTIMA EN LA
PARTICIPACION CONSOLIDABLE
I.S.R. CONCEPTOS ESPECIALES
DE CONSOLIDACION QUE CON
MOTIVO DE LA
DESINCORPORACION DE LA
SOCIEDAD QUE DEJA DE SER
CONTROLADA DEBEN
CONSIDERARSE COMO
EFECTUADAS CON TERCEROS:
SUMAN
I.S.R. CONCEPTOS ESPECIALES
DE CONSOLIDACION QUE CON
MOTIVO DE LA
DESINCORPORACION DE LA
SOCIEDAD QUE DEJA DE SER
CONTROLADA DEBEN
CONSIDERARSE COMO
EFECTUADAS CON TERCEROS:
RESTAN
I.S.R. PERDIDAS FISCALES
CONSOLIDADAS DE EJERCICIOS
ANTERIORES
PARTE IV

DATOS A PROPORCIONAR
I.S.R. IMPUESTO POR
MODIFICACION EN PARTCIPACION
ACCIONARIA
IMPUESTO AL ACTIVO: IMPAC
CONSOLIDADO PAGADO EN
EJERCICIOS ANTERIORES QUE
TENGA QUE DERECHO A
RECUPERAR
IMPUESTO AL ACTIVO: IMPAC
PAGADO EN...

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