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Anexo 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2018, publicada el 22 de diciembre de 2017. (Continúa en la Sexta Sección).

Texto Original Citas 58 Citado por Análisis 1 Relacionados
Vincent
Fecha de disposición22 Diciembre 2017
Fecha de publicación25 Enero 2018
EmisorSECRETARIA DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO
SecciónQUINTA. Poder Ejecutivo

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ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2018, publicada el 22 de diciembre de 2017. (Continúa en la Sexta Sección). (Viene de la Cuarta Sección)


MAS:
16410005000000
PERDIDAS PROVENIENTES DE LA ENAJENACION
DE ACCIONES



MAS:
16410006000000
UTILIDAD A QUE SE REFIERE EL INCISO C) DE LA
FRACCIÓN II DEL ARTÍCULO 71-A DE LA LEY DEL
ISR



MAS:
16410007000000
DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDAS NO
PROVENIENTES DE CUFIN



IGUAL:
16410008000000
IMPUESTO DIFERIDO DETERMINADO

EL ANEXO No. 42 CONSTA DE 7 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.

PARTE I

INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
42.- PARTIDAS POR DETERMINACION DEL ISR
DIFERIDO DE CONFORMIDAD CON LO DISPUESTO
EN LOS ARTICULOS 71-A Y 78 DE LA L.I.S.R.
(IMPORTE DE LA BASE) POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 (CIFRAS
EN PESOS)
R.F.C.
PERDIDAS
FISCALES DE
EJERCICIOS
ANTERIORES DE
LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS Y
DE LA SOCIEDAD
CONTROLADORA
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "16D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

DENOMINACION SOCIAL


16420000000000
(ESPECIFICAR)






16420001000000
TOTAL
PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR
PERDIDAS
PROVENIENTES DE LA
ENAJENACION DE
ACCIONES
UTILIDAD A QUE SE
REFIERE EL INCISO C) DE
LA FRACCION II DEL
ARTICULO 71-A DE LA
L.I.S.R.
DIVIDENDOS NO
PROVENIENTES DE
CUFIN

EL ANEXO No. 43 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.

PARTE I

INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
43.- PARTIDAS POR DETERMINACION DEL ISR
DIFERIDO DE CONFORMIDAD CON LO DISPUESTO
EN LOS ARTICULOS 71-A Y 78 DE LA L.I.S.R.
(IMPUESTO DIFERIDO CORRESPONDIENTE) POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2017 (CIFRAS EN PESOS)
R.F.C.
PERDIDAS
FISCALES DE
EJERCICIOS
ANTERIORES DE
LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS
Y DE LA
SOCIEDAD
CONTROLADORA
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "16D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

DENOMINACION SOCIAL


16430000000000
(ESPECIFICAR)






16430001000000
TOTAL
PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR
MAS: PERDIDAS
PROVENIENTES DE LA
ENAJENACION DE
ACCIONES
MAS: UTILIDAD A QUE
SE REFIERE EL INCISO C)
DE LA FRACCION II DEL
ARTICULO 71-A DE LA
L.I.S.R.
MAS: DIVIDENDOS NO
PROVENIENTES DE
CUFIN
IGUAL A: IMPUESTO
DIFERIDO
DETERMINADO

EL ANEXO No. 44 CONSTA DE 5 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.

PARTE I

INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
44.- REGISTRO DE CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA Y
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA CONSOLIDADA POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
(CIFRAS EN PESOS)
SALDO DEL REGISTRO DE
LA CUENTA DE UTILIDAD
FISCAL NETA DE LAS
SOCIEDADES
CONTROLADAS Y DE LA
CONTROLADORA AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2009
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "16D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

DENOMINACION SOCIAL DE CONTROLADAS Y
CONTROLADORA


16440000000000
(ESPECIFICAR)






16440001000000
SUMA DE SALDOS DE REGISTROS DE CUENTA DE UTILIDAD
FISCAL NETA DE CONTROLADAS Y CONTROLADORA



REGISTRO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
CONSOLIDADA


16440002000000
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009

MAS:
16440003000000
INCREMENTO A QUE SE REFIERE EL SEGUNDO PÁRRAFO
DEL INCISO A) DE LA FRACCIÓN II DEL ARTÍCULO 71-A DE LA
LEY DEL ISR
16440004000000
DIVIDENDOS POR LOS QUE SE PAGO EL IMPUESTO A QUE SE
REFIERE EL PENÚLTIMO PÁRRAFO DEL ARTÍCULO 78 DE LA
LEY DEL ISR
16440005000000
INCREMENTO CONFORME A LA REGLA I.3.6.10 DE LA RMF
PARA 2013
16440006000000
SALDO DEL REGISTRO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL
NETA CONSOLIDADA
16440007000000
DIFERENCIA (SALDO DEL INDICE 16440001000000 MENOS
SALDO DEL INDICE 16440006000000)
PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

PARTICIPACIÓN QUE
CORRESPONDA AL
CIERRE DEL EJERCICIO
INMEDIATO ANTERIOR AL
QUE CORRESPONDA EL
PAGO DEL IMPUESTO
DIFERIDO
SALDO DEL REGISTRO
DE LA CUENTA DE
UTILIDAD FISCAL NETA
EN LA PARTICIPACIÓN
CORRESPONDIENTE

INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
45.- CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA CONSOLIDADA
REINVERTIDA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)
SALDO DE LA CUENTA DE
UTILIDAD FISCAL NETA
CONSOLIDADA
REINVERTIDA
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "16D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

RAZON SOCIAL CONTROLADAS Y CONTROLADORA


16450000000000
(ESPECIFICAR)






16450001000000
SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
CONSOLIDADA REINVERTIDA

EL ANEXO No. 46 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.

PARTE I

INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
46.- DETERMINACION DEL ISR DIFERIDO POR
DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDAS
PENDIENTE DE ENTERO A QUE SE REFIERE EL
SEGUNDO PARRAFO DEL ARTICULO 78 DE LA
L.I.S.R.. POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)
R.F.C.
FECHA DE
DISTRIBUCION
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "16D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

DENOMINACION SOCIAL


16460000000000
(ESPECIFICAR)






16460001000000
TOTAL
PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR
MONTO DEL
DIVIDENDO O
UTILIDAD
DISTRIBUIDO
POR: FACTOR
APLICABLE DE
CONFORMIDAD A
LAS DIPOSICIONES
VIGENTES EN EL
EJERCICIO FISCAL
DE DISTRIBUCION
IGUAL:
RESULTADO
POR: TASA DE
IMPUESTO VIGENTE
EN EL EJERCICIO
FISCAL DE
DISTRIBUCION
IGUAL: IMPUESTO
CORRESPONDIENT
E AL DIVIDENDO O
UTILIDAD
DISTRIBUIDA

EL ANEXO No. 47 CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.

PARTE I

INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
47.- DETERMINACION DEL ISR DIFERIDO POR
DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDAS
PENDIENTE DE ENTERO A QUE SE REFIERE EL
TERCER PARRAFO DEL ARTICULO 78 DE LA L.I.S.R.
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)
R.F.C.
FECHA DE
DISTRIBUCION
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "16D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

DENOMINACION SOCIAL


16470000000000
(ESPECIFICAR)






16470001000000
TOTAL
PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

MONTO DEL DIVIDENDO
O UTILIDAD DISTRIBUIDO
POR: FACTOR DE
ACTUALIZACION
IGUAL: MONTO DEL
DIVIDENDO
ACTUALIZADO
POR: FACTOR
APLICABLE DE
CONFORMIDAD CON LAS
DISPOSICIONES
VIGENTES EN EL
EJERCICIO FISCAL EN
QUE DEBA PAGARSE EL
IMPUESTO DIFERIDO
PARTE III

DATOS A PROPORCIONAR
IGUAL: RESULTADO
POR: TASA DE IMPUESTO
VIGENTE EN EL EJERCICIO
FISCAL EN QUE DEBA
PAGARSE EL IMPUESTO
DIFERIDO
IGUAL: IMPUESTO
DETERMINADO

EL ANEXO No. 48 CONSTA DE 6 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.

PARTE I

INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
48.- INFORMACION QUE DEBEN REVELAR LAS
SOCIEDADES CONTROLADORAS RESPECTO DEL
CALCULO DEL IMPUESTO DIFERIDO POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2017 (CIFRAS EN PESOS)
R.F.C.
SALDO DE LA
CUFIN DE LAS
SOCIEDADES
CONTROLADAS Y
LA
CONTROLADORA
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "16D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
...

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