Aviso REF:195297
SIEFORE XXI, S SIEFORE XXI, S.A. DE C.V.
DICTAMEN DE LOS AUDITORES EXTERNOS
A los accionistas:
Hemos examinado los balances generales de SIEFORE XXI, S.A. de C.V. al 31 de diciembre de 2003 y 2002,y los estados de resultados, de cambios en el capital contable y de cambios en la situación financiera que les son relativos por los años que terminaron en esas fechas. Dichos estados financieros son responsabilidad de la administración de la Compañía. Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre los mismos con base en nuestras auditorías.
Nuestros exámenes fueron realizados de acuerdo con las Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas, las cuales requieren que la auditoría sea planeada y realizada de tal manera que permita obtener una seguridad razonable de que los estados financieros no contienen errores importantes, y de que están preparados de acuerdo con las bases contables aplicables a la Compañía. La auditoría consiste en el examen, con base en pruebas selectivas, de la evidencia que soporta las cifras y revelaciones de los estados financieros, incluyendo la confirmación escrita de la sociedad que ejerce funciones de custodia de las inversiones que se muestran en los balances generales; asimismo, incluye la evaluación de las bases contables utilizadas, de las estimaciones significativas efectuadas por la administración y de la presentación de los estados financieros tomados en su conjunto. Consideramos que nuestros exámenes proporcionan una base razonable para sustentar nuestra opinión.
AFORE XXI, S.A. de C.V. es responsable de los estados financieros de SIEFORE XXI, S.A. de C.V.,y está obligada a preparar y presentar dichos estados financieros, conforme a las bases contables establecidas por la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro para las sociedades de inversión especializadas en fondos para el retiro. En la nota 1 sobre los estados financieros adjuntos, se indican las bases contables más importantes y las diferencias significativas entre estas bases y los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados.
En nuestra opinión, los estados financieros antes mencionados presentan razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situación financiera de SIEFORE XXI, S.A. de C.V. al 31 de diciembre de 2003 y 2002,y los resultados de sus operaciones, los cambios en su capital contable y los cambios en su situación financierapor los años que terminaron en esas fechas, de conformidad con las bases contables antes mencionadas.
México, D.F., a 6 de febrero de 2004.
PricewaterhouseCoopers
Socio de Auditoría
C.P. Alfredo M. Bolio y Lope
Rúbrica.
SIEFORE XXI, S.A. DE C.V.
INFORME DEL COMISARIO
A la Asamblea General de Accionistas:
En mi carácter de comisario y en cumplimiento de lo dispuesto en el artículo 166 de la Ley General de Sociedades Mercantiles y de los estatutos de la sociedad, rindo a ustedes mi dictamen sobre la veracidad, suficiencia y razonabilidad de la información financiera preparada por y bajo la responsabilidad de la administración de la sociedad y que ha presentado a ustedes el Consejo de Administración, en relación con la marcha de la sociedad, por el año que terminó el 31 de diciembre de 2003.
He asistido a las asambleas de accionistas y juntas del Consejo de Administración a las que he sido convocado y he obtenido de los directores y administradores la información sobre las operaciones, documentación y registros que consideré necesario examinar. Mi revisión ha sido efectuada de acuerdo con las Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas.
AFORE XXI, S.A. de C.V. es responsable de los estados financieros de SIEFORE XXI, S.A. de C.V. y está obligada a preparar y presentar dichos estados financieros conforme a las bases contables establecidas por la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro para sociedades de inversión especializadas en fondos para el retiro. En la nota 1 sobre los estados financieros adjuntos, se indican las bases contables más importantes y las diferencias significativas entre estas bases y los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados.
En mi opinión, los criterios y políticas contables y de información seguidos por la sociedad y considerados por los administradores para preparar la información financiera presentada por los mismos a esta Asamblea, son adecuados y suficientes y se aplicaron en forma consistente con el año anterior; por lo tanto, dicha información refleja en forma veraz, razonable y suficiente la situación financiera de SIEFORE XXI, S.A. de C.V.al 31 de diciembre de 2003, los resultados de sus operaciones, los cambios en el capital contable y los cambios en la situación financiera por el año que terminó en esa fecha, de conformidad con las bases contables antes mencionadas.
México, D.F., 6 de febrero de 2004.
Comisario
C.P. Javier Flores Durón y Pontones
Rúbrica.
SIEFORE XXI, S.A. DE C.V.
BALANCES GENERALES
(cifras en miles de pesos, excepto número de acciones y precio de la acción)
31 de diciembre de
Cta. Scta. Concepto 2003 2002
Activo
Inversiones (anexo I)
1202 Inversión en instrumentos de tasa real
01 Gubernamentales $15,596,760 $12,746,953
02 Bancarios 392,133
03 Privados 1,542,740 495,518
6101 02 Plusvalía en instrumentos de tasa real 797,219 501,191
1203 Inversión en instrumentos
de tasa nominal
01 Gubernamentales 5,092,841 4,314,660
02 Bancarios 397,911 397,911
03 Privados 2,138,397 1,912,636
6101 03 Plusvalía en instrumentos
de tasa nominal 10,265 134,764
1205 Depósito traspaso Banxico 20 20
6101 05 Plusvalía depósito traspaso Banxico 1 __ _
25,968,287 20,503,653
Disponible
1102 Bancos 110
Deudores diversos
1301 Deudores 99,991 33,070
1303 Intereses devengados sobre valores 374,948 450,372
1304 Reportos por cobrar 56,000 560,461
530,939 1,043,903
Total activo $26,499,336 $21,547,556
Pasivo
Corto plazo
2101 Acreedores $150,590 $432,316
2103 Provisiones para gastos 4,607 3,545
Total pasivo 155,197 435,861
Capital
Capital contable (nota 3)
4104 Capital social pagado
10 Fijo sin derecho a retiro 4,000 4,000
21 Variable reserva especial Afore 160,625 195,805
23 Variable trabajadores 8,034,125 7,096,482
4102 Prima en venta de acciones 8,937,568 7,073,897
4103 Resultados de ejercicios anteriores
Reserva para adquisición de acciones
propias de ejercicios anteriores 6,105,556 4,367,918
4104 Resultado del ejercicio/reserva para
adquisición de acciones propias
del ejercicio 2,294,780 1,737,638
Subtotal del capital 25,536,654 20,475,740
6102 Plus (minus) valías 807,485 635,955
Total capital contable 26,344,139 21,111,695
Total pasivo más capital $26,499,336 $21,547,556
Cuentas de orden deudoras
7101 Capital social autorizado $30,004,000 $30,004,000
7102 Acciones emitidas 30,004,000,000 30,004,000,000
7103 Valores entregados en custodia 25,968,286 20,503,653
7104 Valores entregados en custodia
por reporto 56,000 560,461
7105 Acciones en circulación posición propia 164,625,285
7114 Acciones en circulación trabajadores 8,034,124,756 7,296,286,510
El valuador de esta sociedad de inversión determinó 2003 2002
Una plusvalía de $ 807,485 $ 635,955
Un valor de los activos netos de $ 26,344,139 $ 21,111,695
El precio de la acción de $ 3.213190 $ 2.893485
Las cuatro notas y el anexo I adjuntos son parte integrante de estos estados financieros.
Los presentes estados financieros han sido formulados de acuerdo con las Reglas de Agrupación de Cuentas establecidas por la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro, y bajo la estricta responsabilidad de los funcionarios que los suscriben.
Director General
Lic. Javier Beristáin Iturbide
Rúbrica.
Responsable de la Información
C.P. José Omar Ricalde Coqui
Rúbrica.
Comisario
C.P. Javier Flores Durón y Pontones
Rúbrica.
SIEFORE XXI, S.A. DE C.V.
ESTADOS DE RESULTADOS
(cifras en miles de pesos)
Año que terminó el
31 de diciembre de
Cta. Concepto 2003 2002
Ingresos
5102 Venta de instrumentos de tasa real $3,201,363 $4,597,314
5103 Venta de instrumentos de tasa nominal 39,616,316 26,261,350
5106 Venta de instrumentos ligados
al dólar americano 2,374,663
5119 Premios cobrados por reporto 27,483 41,716
5132 Intereses sobre inversiones en valores 1,733,421 1,459,365
5133 Otros productos 1 _ __
Total ingresos $46,953,247 $32,359,745
Egresos
5202 Costo de venta...
Para continuar leyendo
Solicita tu prueba