Aviso REF:212613
BANSÍ, S BANSI, S.A.
INSTITUCION DE BANCA MULTIPLE
INFORME DEL COMISARIO
A la Asamblea de Accionistas:
En mi carácter de comisario y en cumplimiento con lo dispuesto en el artículo 166 de la Ley General de Sociedades Mercantiles y los estatutos de Bansí, S.A., Institución de Banca Múltiple, rindo a ustedes mi informe sobre la veracidad, suficiencia y razonabilidad de la información contenida en los estados financieros que se acompañan, los cuales ha presentado a ustedes el Consejo de Administración por el año terminado el 31 de diciembre de 2004.
He asistido a las asambleas de accionistas y juntas del Consejo de Administración a las que he sido convocado y he obtenido de los directores y administradores la información sobre las operaciones, documentación y registros que consideré necesario examinar. Asimismo, he revisado el balance general de Bansí, S.A., Institución de Banca Múltiple, al 31 de diciembre de 2004 y sus correspondientes estados de resultados, de variaciones en el capital contable y de cambios en la situación financiera por el año terminado en esa fecha, los cuales son responsabilidad de la administración de la Institución. Mi revisión sobre los estados financieros antes indicados, ha sido efectuada con base en la auditoría que fue realizada por la firma de contadores públicos Hernández Marrón y Cía., S.C., mismos que emitieron su dictamen sin salvedades sobre los estados financieros al 31 de diciembre de 2004. La revisión fue efectuada de acuerdo con las Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas en México, las cuales requieren que la auditoría sea planeada y realizada de tal manera que permita obtener una seguridad razonable de que los estados financieros no contienen errores importantes y de que están preparados de acuerdo con los Criterios de Contabilidad establecidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores para las Instituciones de Crédito en México, los cuales son en algunos casos semejantes a los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados en México, emitidos por el Instituto Mexicano de Contadores Públicos, A.C. Sin embargo, ciertos criterios de contabilidad incluyen reglas particulares cuya aplicación difiere de los citados principios.
En mi opinión y con base en el dictamen de los auditores, el cual adjunto, los criterios y políticas contables y de información seguidos por el Banco y considerados por los administradores para preparar los estados financieros presentados por los mismos a esta asamblea, son adecuados y suficientes en las circunstancias y han sido aplicados en forma consistente con el ejercicio anterior; por lo tanto, dicha información refleja en forma veraz, razonable y suficiente la situación financiera por el año terminado en esa fecha, de conformidad con los Criterios de Contabilidad establecidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores para las Instituciones de Crédito en México, tal como se describen en la nota 2 a los estados financieros.
Atentamente
Guadalajara, Jal., a 11 de febrero de 2005.
Comisario
C.P.C. Sergio Hernández González
Rúbrica.
BANSI, S.A.
INSTITUCION DE BANCA MULTIPLE
INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES
Al Consejo de Administración y accionistas:
Hemos examinado los balances generales de Bansí, S.A., Institución de Banca Múltiple al 31 de diciembre de 2004 y 2003 y los estados de resultados, de variaciones en el capital contable y de cambios en la situación financiera, que les son relativos, por los años terminados en esas fechas. Dichos estados financieros son responsabilidad de la administración de la Institución. Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre los mismos, con base en nuestras auditorías.
Nuestros exámenes fueron realizados de acuerdo con las Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas en México, las cuales requieren que la auditoría sea planeada y realizada de tal manera que permita obtener una seguridad razonable de que los estados financieros no contienen errores importantes y de que están preparados de acuerdo con las prácticas contables prescritas por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores para Instituciones de Crédito en México. La auditoría consiste en el examen, con base en pruebas selectivas, de la evidencia que respalda las cifras y revelaciones en los estados financieros; asimismo, incluye la evaluación de los principios de contabilidad utilizados, de las estimaciones significativas efectuadas por la administración y de la presentación de los estados financieros tomados en su conjunto. Consideramos que nuestros exámenes proporcionan una base razonable para sustentar nuestra opinión.
Como se explica en el párrafo anterior y en la nota 2 a los estados financieros, la Institución está obligada a preparar y presentar sus estados financieros de acuerdo con los Criterios de Contabilidad establecidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores para las Instituciones de Crédito en México, los cuales en algunos casos son semejantes a los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados en México, emitidos por el Instituto Mexicano de Contadores Públicos, A.C. Sin embargo ciertos criterios de contabilidad incluyen reglas particulares cuya aplicación difiere a los citados principios.
En nuestra opinión, los estados financieros antes mencionados presentan razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situación financiera de Bansí, S.A., Institución de Banca Múltiple al 31 de diciembre de 2004 y 2003 y los resultados de sus operaciones, las variaciones en su capital contable y los cambios en su situación financiera por los años terminados en esas fechas, de conformidad con los Criterios de Contabilidad establecidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores para las Instituciones de Crédito en México, tal como se describen en la nota 2 a los estados financieros.
11 de febrero de 2005.
Hernández Marrón y Cía., S.C.
C.P.C. Humberto Valdés Mier
Rúbrica.
BANSI, S.A.
INSTITUCION DE BANCA MULTIPLE
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2004 Y 2003
EXPRESADOS EN MONEDA DE PODER ADQUISITIVO CONSTANTE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2004
(cifras en miles de pesos)
Activo 2004 2003
Disponibilidades (nota 3) $ 288,835 278,315
Inversiones en valores (nota 4)
Títulos para negociar 154,437 221,389
Operaciones con valores (nota 5)
Saldos deudores en operaciones de reporto - 484
Cartera de crédito vigente (nota 6)
Créditos comerciales 1,781,539 1,697,370
Créditos al consumo 46,690 51,519
Total de cartera de crédito vigente 1,828,229 1,748,889
Cartera de crédito vencida (nota 6)
Créditos comerciales 36,292 43,159
Créditos al consumo 3,980 2,739
Otros adeudos vencidos 1,206 1,280
Total de cartera de crédito vencida 41,478 47,178
Total cartera de crédito 1,869,707 1,796,067
(-) Menos
Estimación preventiva para riesgos crediticios (154,762) (137,207)
Cartera de crédito (neto) 1,714,945 1,658,860
Otras cuentas por cobrar (nota 7) 103,487 150,927
Bienes adjudicados 10,553 12,180
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) (nota 8) 16,814 19,072
Impuestos diferidos (nota 13) 1,658 1,452
Otros activos
Otros activos, cargos diferidos e intangibles 3,783 12,455
Total activo $ 2,294,512 2,355,134
Pasivo y capital
Captación tradicional (nota 9)
Depósitos de exigibilidad inmediata $ 324,863 455,321
Depósitos a plazo
Público en general 1,108,695 967,777
Mercado de dinero 102,923 93,607
1,211,618 1,061,384
Préstamos interbancarios y de otros organismos (nota 10)
De corto plazo 27,208 15,376
De largo plazo 53,749 85,705
80,957 101,081
Operaciones con valores (nota 5)
Saldos acreedores en operaciones de reporto 5,5574
Otras cuentas por pagar
ISR y PTU 6,618 3,749
Acreedores diversos y otras cuentas por pagar 126,639 195,065
Total pasivo 1,756,269 1,816,861
Capital contable (nota 11)
Capital contribuido
Capital social 444,526 283,263
Capital ganado
Reservas de capital 2,121 37,809
Resultado de ejercicios anteriores 50,696 186,661
Resultado neto 40,900 30,540
Total capital ganado 93,717 255,010
Total del capital contable 538,243 538,273
Compromisos y pasivos contingentes (nota 19) ____ ____
Total pasivo y capital contable $ 2,294,512 2,355,134
Cuentas de orden (notas 5 y 16)
Bienes en fideicomiso o mandato $ 6,150,023 3,824,407
Bienes en custodia o en administración 4,278,647 4,034,654
Operaciones de banca de inversión por cuenta
de terceros, neto 303,402 239,634
Calificación de la cartera crediticia 1,868,501 1,803,017
$ 2,600,573 9,901,712
Títulos a recibir por reporto 8,935,174 4,470,969
(Menos) acreedores por reporto (8,935,667) (4,470,485)
$ (493) 484
Deudores por reporto 4,222,906 132,141
(Menos) títulos a entregar por reporto 4,227,987 132,402
$ (5,081) 261
El presente balance general se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para las Instituciones de Crédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas las operaciones efectuadas por la Institución hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas bancarias y a las disposiciones legales y administrativas aplicables.
El presente balance general fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben.
El capital social histórico al 31 de diciembre de 2004 es de $387,172.
Las notas adjuntas forman parte de estos estados financieros.
Indice de capitalización al 31 de diciembre de 2004.
Sobre activos en riesgo de crédito 34.35%.
Sobre activo en riesgos totales 32.03%.
Director General Director General Adjunto de Administración y Operación
L.A.E. Jorge de Jesús Montes Guerra L.A.F. Juan Patrik Castellanos Sturemark
Rúbrica. Rúbrica.
Director de Auditoría Contralor
C.P.C. Enrique Bernardo Maciel Delgado L.A.F. Guillermina Sánchez Ruiz
Rúbrica. Rúbrica.
Contador General
L.C. Luis Roberto González Sánchez
Rúbrica.
BANSI, S.A.
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