Aviso REF:212949
SIEFORE XXI, S SIEFORE XXI, S.A. DE C.V.
DICTAMEN DE LOS AUDITORES EXTERNOS
A la Asamblea de Accionistas:
Hemos examinado los balances generales de Siefore XXI, S.A. de C.V. al 31 de diciembre de 2004 y 2003, y los estados de resultados, de cambios en el capital contable y de cambios en la situación financiera que les son relativos por los años que terminaron en esas fechas. Dichos estados financieros son responsabilidad de la administración de la compañía. Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre los mismos con base en nuestras auditorías.
Nuestros exámenes fueron realizados de acuerdo con las Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas, las cuales requieren que la auditoría sea planeada y realizada de tal manera que permita obtener una seguridad razonable de que los estados financieros no contienen errores importantes, y de que están preparados de acuerdo con las bases contables aplicables a la compañía. La auditoría consiste en el examen, con base en pruebas selectivas, de la evidencia que soporta las cifras y revelaciones de los estados financieros, incluyendo la confirmación escrita de la sociedad que ejerce funciones de custodia de las inversiones que se muestran en los balances generales; asimismo, incluye la evaluación de las bases contables utilizadas, de las estimaciones significativas efectuadas por la administración y de la presentación de los estados financieros tomados en su conjunto. Consideramos que nuestros exámenes proporcionan una base razonable para sustentar nuestra opinión.
Afore XXI, S.A. de C.V. es responsable de los estados financieros de Siefore XXI, S.A. de C.V., y está obligada a preparar y presentar dichos estados financieros conforme a las bases contables establecidas por la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro para las sociedades de inversión especializadas en fondos para el retiro. En la nota 1 sobre los estados financieros adjuntos, se indican las bases contables más importantes y las diferencias significativas entre estas bases y los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados.
En nuestra opinión, los estados financieros antes mencionados presentan razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situación financiera de Siefore XXI, S.A. de C.V. al 31 de diciembre de 2004 y 2003, y los resultados de sus operaciones, los cambios en su capital contable y los cambios en su situación financiera por los años que terminaron en esas fechas, de conformidad con las bases contables antes mencionadas.
México, D.F., a 4 de febrero de 2005.
PricewaterhouseCoopers, S.C.
Socio de Auditoría
C.P. Alfredo M. Bolio y Lope
Rúbrica.
SIEFORE XXI, S.A. DE C.V.
BALANCES GENERALES
(cifras en miles de pesos nominales, excepto número de acciones y precio de la acción)
31 de diciembre de
Cta. Scta. Concepto 2004 2003
Activo
Inversiones (anexo I)
1202 Inversión en instrumentos de tasa real
01 Gubernamentales $ 14,212,173 $ 15,596,760
02 Bancarios 377,362 392,133
03 Privados 1,210,427 1,542,740
05 Entidades de la Administración Pública Federal 1,250,649
06 Entidades de la Administración Pública Municipal o Estatal 192,797
6101 02 Plus (minus) valía en instrumentos de tasa real 433,428 797,219
1203 Inversión en instrumentos de tasa nominal
01 Gubernamentales 6,819,522 5,092,841
02 Bancarios 397,911 397,911
03 Privados 2,128,206 2,138,397
05 Entidades de la Administración Pública Federal 194,501
6101 03 Plus (minus) valía en instrumentos de tasa nominal (15,184) 10,265
1205 Depósito traspaso Banxico 20 20
6101 05 Plus (minus) valía en depósito traspaso Banxico 2 1
1206 Inversión en instrumentos ligados al dólar americano
01 Gubernamentales 1,637,892
6101 06 Plus (minus) valía en instrumentos ligados al dólar americano (30,007)
1211 Aportaciones en instrumentos financieros derivados 12,007
1219 Inversión en instrumentos de deuda por reporto
01 Gubernamentales 120,138
6101 19 Plus (minus) valía en valores por reporto (28) ____
28,941,816 25,968,287
Disponible
1102 Bancos 10 110
Deudores diversos
1301 Deudores 99,991
1303 Intereses devengados sobre valores 442,414 374,948
1304 Reportos por cobrar 27 56,000
1306 Intereses devengados por instrumentos recibido en reporto 119
1314 Utilidad por realizar de instrumentos financieros derivados 24,025 ____
466,585 530,939
Total activo $ 29,408,411 $ 26,499,336
Pasivo
Corto plazo
2101 Acreedores $ 338,450 $ 150,590
2103 Provisiones para gastos 5,243 4,606
Total pasivo 343,693 155,196
Capital
Capital contable (nota 3)
4101 Capital social pagado
10 Fijo sin derecho a retiro 4,000 4,000
21 Variable reserva especial Afore 91,409 160,625
23 Variable trabajadores 8,373,748 8,034,125
4102 Prima en venta de acciones 9,535,484 8,937,568
4103 Resultados de ejercicios anteriores
4104 10 Reserva para adquisición de acciones
propias de ejercicios anteriores 8,400,337 6,105,557
Resultado del ejercicio/reserva para
adquisición de acciones propias del ejercicio 2,271,502 2,294,780
Subtotal del capital 28,676,480 25,536,655
6102 Plus (minus) valías (anexo I) 388,238 807,485
Total capital contable 29,064,718 26,344,140
Total pasivo más capital $ 29,408,411 $ 26,499,336
Cuentas de orden deudoras
7101 Capital social autorizado $ 30,004,000 $ 30,004,000
7102 Acciones emitidas 30,004,000,000 30,004,000,000
7103 Valores entregados en custodia 28,809,698 25,968,286
7104 Valores entregados en custodia por reporto 120,256 56,000
7105 Acciones en circulación posición propia 95,408,855 164,625,285
7114 Acciones en circulación trabajadores 8,373,748,098 8,034,124,756
7140 Contratos abiertos de instrumentos
financieros derivados, posición larga 338,580
7141 Contratos abiertos de instrumentos
financieros derivados, posición corta 45,436,175
El valuador de esta sociedad de inversión determinó: 2004 2003
Una plusvalía de $ 388,238 $ 807,485
Un valor de los activos netos de $ 29,064,718 $ 26,344,139
El precio de la acción de $ 3.431831 $ 3.213190
Las cinco notas y el anexo I adjuntos son parte integrante de estos estados financieros.
Los presentes estados financieros han sido formulados de acuerdo con las Reglas de Agrupación de Cuentas establecidas por la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro, y bajo la estricta responsabilidad de los funcionarios siguientes, así como el comisario.
Director General
Lic. Javier Beristain Iturbide
Rúbrica.
Responsable de la Información
C.P. Omar José Ricalde Coqui
Rúbrica.
Comisario
C.P. Francisco Javier Soní Ocampo
Rúbrica.
SIEFORE XXI, S.A. DE C.V.
ESTADOS DE RESULTADOS
(cifras en miles de pesos nominales)
Año que terminó el
31 de diciembre de
Cta. Concepto 2004 2003
Ingresos
5102 Venta de instrumentos de tasa real $ 5,770,423 $ 3,201,363
5103 Venta de instrumentos de tasa nominal 25,320,455 39,616,316
5106 Venta de instrumentos ligados al dólar americano 2,849,830 2,374,663
5119 Premios cobrados por reporto 78,227 27,483
5132 Intereses sobre inversiones en valores 1,900,236 1,733,421
5133 Otros productos 243 1
5134 Intereses generados por las aportaciones de
margen de instrumentos financieros derivados 283 ____
Total ingresos $ 35,919,697 $ 46,953,247
Egresos
5202 Costo de venta de instrumentos de tasa real $ 5,328,795 $ 3,059,964
5203 Costo de venta de instrumentos de tasa nominal 25,442,169 39,211,306
5206 Costo de venta de instrumentos
ligados al dólar americano 2,826,366 2,339,496
5230 Gastos generales 56,730 47,701
5232 Intereses sobre inversiones en valores a entregar 30,095
5301 Resultado por intermediación con
instrumentos financieros derivados (35,960) ____
Total egresos 33,648,195 44,658,467
4104 Resultado del ejercicio/reserva para adquisición
de acciones propias del ejercicio $ 2,271,502 $ 2,294,780
Las cinco notas y el anexo I adjuntos son parte integrante de estos estados financieros.
Los presentes estados financieros han sido formulados de acuerdo con las Reglas de Agrupación de Cuentas establecidas por la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro, y bajo la estricta responsabilidad de los funcionarios siguientes, así como el comisario.
Director General
Lic. Javier Beristain Iturbide
Rúbrica.
Responsable de la Información
C.P. Omar José Ricalde Coqui
Rúbrica.
Comisario
C.P. Francisco Javier Soní Ocampo
Rúbrica.
SIEFORE XXI, S.A. DE C.V.
ESTADOS DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE POR LOS AÑOS
QUE TERMINARON EL 31 DE DICIEMBRE DE 2004 Y 2003
(nota 3)
(cifras en miles de pesos nominales)
Resultados
de ejercicios
anteriores/ Resultado
Capital social pagado Reserva para del ejercicio/ Plus Plus
adquisición Reserva para (minus) (minus)
Variable de acciones adquisición valía en valía en
Fijo sin reserva Capital Prima en propias de de acciones instrumentos instrumentos
derecho especial variable venta de ejercicios propias del de tasa de tasa
a retiro Afore trabajadores acciones anteriores ejercicio real nominal Total
Saldos al 1 de enero de 2003 $ 4,000 $ 195,805 $ 7,096,482 $ 7,073,897 $ 4,367,919 $ 1,737,638 $ 501,191 $ 134,764 $ 21,111,696
Decremento a la reserva especial (35,180) (35,180)
Incremento al capital variable por
aportaciones de trabajadores 937,643 937,643
Prima en venta de acciones-neto 1,863,671 1,863,671
Traspaso del resultado de 2002 1,737,638 (1,737,638) -
Utilidad integral del ejercicio ___ ___ ___ ___ ___ 2,294,780 296,028 (124,498) 2,466,310
Saldos al 31 de diciembre de 2003 4,000 160,625 8,034,125 8,937,568 6,105,557 2,294,780 797,219 10,266 26,344,140
Decremento a la reserva especial (69,216) (69,216)
Incremento al capital variable por
aportaciones de trabajadores 339,623 339,623
...
Para continuar leyendo
Solicita tu prueba