Aviso REF:228692
SIEFORE XXI SB1, S SIEFORE XXI SB1, S.A. DE C.V.
DICTAMEN DE LOS AUDITORES EXTERNOS
A los accionistas:
Hemos examinado los balances generales de Siefore XXI SB1, S.A. de C.V. al 31 de diciembre de 2005 y 2004, y los estados de resultados, de cambios en el capital contable y de cambios en la situación financiera que les son relativos por el año que terminó el 31 de diciembre de 2005 y por el periodo del 22 de julio (fecha de constitución) al 31 de diciembre de 2004. Dichos estados financieros son responsabilidad de la administración de la compañía. Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre los mismos con base en nuestras auditorías.
Nuestros exámenes fueron realizados de acuerdo con las Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas, las cuales requieren que la auditoría sea planeada y realizada de tal manera que permita obtener una seguridad razonable de que los estados financieros no contienen errores importantes, y de que están preparados de acuerdo con las bases contables aplicables a la compañía. La auditoría consiste en el examen, con base en pruebas selectivas, de la evidencia que soporta las cifras y revelaciones de los estados financieros, incluyendo la confirmación escrita de la sociedad que ejerce funciones de custodia de las inversiones que se muestran en los balances generales; asimismo, incluye la evaluación de las bases contables utilizadas, de las estimaciones significativas efectuadas por la administración y de la presentación de los estados financieros tomados en su conjunto. Consideramos que nuestros exámenes proporcionan una base razonable para sustentar nuestra opinión.
Afore XXI, S.A. de C.V. es responsable de los estados financieros de Siefore XXI SB1, S.A. de C.V., y está obligada a preparar y presentar dichos estados financieros conforme a las bases contables establecidas por la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro para las sociedades de inversión especializadas en fondos para el retiro. En la nota 1 sobre los estados financieros adjuntos, se indican las bases contables más importantes y las diferencias significativas entre estas bases y los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados.
En nuestra opinión, los estados financieros antes mencionados presentan razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situación financiera de Siefore XXI SB1, S.A. de C.V. al 31 de diciembre de 2005 y 2004, y el resultado de sus operaciones, los cambios en su capital contable y los cambios en su situación financiera por el año que terminó el 31 de diciembre de 2005 y por el periodo del 22 de julio (fecha de constitución) al 31 de diciembre de 2005, de conformidad con las bases contables antes mencionadas.
México, D.F., a 10 de febrero de 2006.
PricewaterhouseCoopers, S.C.
Socio de Auditoría
C.P. Javier Flores Durón y Pontones
Rúbrica.
SIEFORE XXI SB1, S.A. DE C.V.
BALANCES GENERALES
(cifras en miles de pesos nominales, excepto número de acciones y precio de la acción)
31 de diciembre de
Cta. Scta. Concepto 2005 2004
Activo
Inversiones (anexo I)
1202 Inversión en instrumentos de tasa real $ 4,039,637 $ 3,994
01 Gubernamentales 3,125,328 3,993
02 Bancarios 68,390
03 Privados 340,488
05 Entidades de la Administración Pública Federal 400,720
06 Entidades de la Administración
Pública Municipal o Estatal 19,361
6101 02 Plus (minus) valía en instrumentos de tasa real 85,350 1
1203 Inversión en instrumentos de tasa nominal 1,805,595
01 Gubernamentales 1,004,303
02 Bancarios 100,000
03 Privados 544,930
05 Entidades de la Administración Pública Federal 115,399
6101 03 Plus (minus) valía en instrumentos de tasa nominal 40,963
1206 Inversión en instrumentos ligados al dólar americano 91,725
01 Gubernamentales 96,577
6101 06 Plus (minus) valía en instrumentos
ligados al dólar americano (4,852)
1207 Inversión en instrumentos ligados al euro 25,105
01 Gubernamentales 26,119
6101 07 Plus (minus) valía en instrumentos ligados al euro (1,014)
1213 Inversión en valores extranjeros
denominados en pesos mexicanos 133,935
03 Empresas 80,000
05 Organismo multilaterales 51,143
6101 13 Plus (minus) en valores extranjeros
Denom. en pesos mexicanos 2,792
1219 Inversión en instrumentos de deuda por reporto 62,248
01 Gubernamentales 62,236
6101 19 Plus (minus) valía en valores por reporto 12 ___
6,158,245 3,994
Disponible
1102 Bancos 10
Deudores diversos
1303 Intereses devengados sobre valores 78,912 98
1304 Reportos (11)
1306 Intereses devengados por instrumentos recibido en reporto 360
1314 Utilidad por realizar de instrumentos financieros derivados 12,441 ___
91,702 98
Total activo $ 6,249,957 $ 4,092
Pasivo
Obligaciones
2103 Provisiones para gastos $ 1,094 $ 2
Total pasivo 1,094 2
Capital contable (nota 3)
Capital
4101 Capital social pagado
10 Fijo sin derecho a retiro 4,000 4,000
21 Variable reserva especial Afore 106,723
23 Variable trabajadores 5,529,759
4103 Resultados de ejercicios anteriores/reserva
para adquisición de acciones
propias de ejercicios anteriores 89
4104 Resultado del ejercicio/reserva para
adquisición de acciones propias del ejercicio 485,053 89
Subtotal del capital 6,125,624 4,089
6102 Plus (minus) valías (anexo I) 123,239 1
Total capital contable 6,248,863 4,090
Total pasivo más capital $ 6,249,957 $ 4,092
Cuentas de orden deudoras
7101 Capital social autorizado $ 40,004,000 $ 20,004,000
7102 Acciones emitidas 40,001,191,683 20,004,000,000
7103 Valores entregados en custodia 6,095,997 3,994
7104 Valores entregados en custodia por
reporto 62,597
7105 Acciones en circulación posición propia 31,219,756 4,000,000
7108 Acciones Siefores, posición terceros 2
7114 Acciones en circulación propiedad de los 1,607,628,353
trabajadores
7140 Contratos abiertos de instrumentos
financieros derivados, posición larga 4,007,712
7141 Contratos abiertos de instrumentos
financieros derivados, posición corta 7,781,521
El valuador de esta sociedad de inversión determinó:
2005 2004
Una plusvalía de $ 123,239 $ 1
Un valor de los activos netos de $ 6,248,863 $ 4,090
El precio de la acción de $ 3.812960 $ 1.022384
Las cuatro notas y el anexo I adjuntos son parte integrante de estos estados financieros.
Los presentes estados financieros han sido formulados de acuerdo a las reglas de agrupación de cuentas establecidas por la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro, y bajo la estricta responsabilidad de los funcionarios siguientes, así como del comisario.
Director General Responsable de la Información
Lic. Javier Beristain Iturbide Lic. Simón Geluda Karakowsky
Rúbrica. Rúbrica.
Comisario
C.P. Francisco Javier Soní Ocampo
Rúbrica.
SIEFORE XXI SB1, S.A. DE C.V.
ESTADOS DE RESULTADOS
(cifras en miles de pesos nominales)
Periodo
comprendido
del 22 de julio
Año que (fecha de
Cta. Concepto terminó constitución)
el 31 de al 31 de
diciembre diciembre
de 2005 de 2004
Ingresos
5102 Venta de instrumentos de tasa real $ 1,792,802
5103 Venta de instrumentos de tasa nominal 2,959,676
5106 Venta de instrumentos ligados al dólar americano 210,609
5119 Premios cobrados por reporto 5,370
5132 Intereses sobre inversiones en valores 479,308 $ 91
5133 Otros productos 1,334
5134 Intereses generados por las aportaciones de
margen de instrumentos financieros derivados 723 ___
Total ingresos $ 5,449,822 $ 91
Egresos
5202 Costo de venta de instrumentos de tasa real $ 1,782,271
5203 Costo de venta de instrumentos de tasa nominal 2,961,021
5206 Costo de venta de instrumentos ligados al dólar americano 213,391
5230 Gastos generales 11,721 $ 2
5232 Intereses sobre inversiones en valores a entregar 4,329
5301 Resultado por intermediación con
instrumentos financieros derivados (7,964) ___
Total egresos 4,964,769 2
4104 Resultado del ejercicio/reserva para adquisición
de acciones propias del ejercicio $ 485,053 $ 89
Las cuatro notas y el anexo I adjuntos son parte integrante de estos estados financieros.
Los presentes estados financieros han sido formulados de acuerdo a las reglas de agrupación de cuentas establecidas por la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro, y bajo la estricta responsabilidad de los funcionarios siguientes, así como del comisario.
Director General Responsable de la Información
Lic. Javier Beristain Iturbide Lic. Simón Geluda Karakowsky
Rúbrica. Rúbrica.
Comisario
C.P. Francisco Javier Soní Ocampo
Rúbrica.
SIEFORE XXI SB1, S.A. DE C.V.
ESTADOS DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE
POR EL AÑO QUE TERMINO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 Y POR EL PERIODO COMPRENDIDO
DEL 22 DE JULIO (FECHA DE CONSTITUCION)
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2004
(nota 3)
(cifras en miles de pesos nominales)
Resultados
de ejercicios
anteriores/ Resultado del
Capital social pagado Reserva para ejercicio/
adquisición Reserva para
Variable de acciones adquisición
Fijo sin reserva Capital propias de de acciones Plus
derecho a especial variable ejercicios propias del (minus)
retiro Afore trabajadores anteriores ejercicio valías Total
Aportación inicial de capital
de fecha 22 de julio de 2004 $ 4,000 $ 4,000
Utilidad integral del ejercicio ____ $ 89 $ 1 90
Saldos al 31 de diciembre de 2004 4,000 - - - 89 1 4,090
Incremento a la reserva especial $ 106,723 106,723
Incremento al capital variable
por aportaciones de trabajadores $ 5,529,759 5,529,759
Traspaso del resultado de 2004 $ 89 (89) -
Utilidad integral del ejercicio ____ ____ ____ ___ 485,053 123,238 608,291
Saldos al 31 de diciembre de 2005 $ 4,000 $ 106,723 $ 5,529,759 $ 89 $ 485,053 $ 123,239 $ 6,248,863
Las cuatro notas y el anexo I adjuntos son parte integrante de estos estados financieros.
Director General Responsable de la Información Comisario
Lic. Javier Beristain Iturbide Lic. Simón Geluda Karakowsky C.P. Francisco Javier Soní Ocampo
Rúbrica. Rúbrica. Rúbrica.
SIEFORE XXI SB1, S.A. DE C.V.
ESTADOS DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA
(cifras en miles de pesos nominales)
Periodo
comprendido
del 22 de julio
Año que (fecha de
...
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