Anexo 16-A de la Cuarta Resolución de modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2009, publicada el 31 de marzo de 2010 (Continúa de la Décima Segunda Sección)
| Fecha de disposición | 19 Abril 2010 |
| Fecha de publicación | 19 Abril 2010 |
| Materia | Derecho Público y Administrativo |
| Emisor | SECRETARIA DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO |
| Sección | DECIMA TERCERA. Poder Ejecutivo |
| INDICE | |||
| DATOS GENERALES | |||
| AUTORIDAD COMPETENTE: | |||
| DGE002 | ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES.- ADMINISTRACION CENTRAL DE FISCALIZACION INTERNACIONAL | ||
| DGE007 | FRACCION I (ARTICULO 32-A C.F.F.) | ||
| DGE011 | OPTATIVO (ARTICULO 32-A C.F.F.) | ||
| DGE020 | PRIMER DICTAMEN | ||
| DGE021 | FIDEICOMISO | ||
| DGE022 | FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION | ||
| DGE023 | ASOCIANTE EN LA ASOCIACION EN PARTICIPACION | ||
| DGE025 | INDUSTRIA MAQUILADORA | ||
| DGE031 | DICTAMEN POR LIQUIDACION | ||
| DGE035 | FECHA DE INICIO DE OPERACIONES | ||
| DGE040 | FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL | ||
| DGE041 | FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL | ||
| DGE042 | FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR | ||
| DGE043 | FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR | ||
| DGE049 | TIENE COSTO DE VENTAS | ||
| EN CASO AFIRMATIVO ESTARA A LO SIGUIENTE: | |||
| DGE050 | COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO DIRECTO (COSTOS HISTORICOS) (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 7) | ||
| DGE051 | COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO DIRECTO (COSTOS PREDETERMINADOS) (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 7) | ||
| DGE052 | COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE (COSTOS HISTORICOS) (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 7) | ||
| DGE053 | COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE (COSTOS PREDETERMINADOS) (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 7) | ||
| DGE054 | COSTO DE VENTAS: UTILIZA UN SISTEMA DISTINTO A LOS ANTERIORES (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 7) |
| DGE060 | TIPO DE OPINION: OPINION SIN SALVEDADES | ||
| DGE061 | TIPO DE OPINION: OPINION CON SALVEDADES QUE TENGAN IMPLICACIONES FISCALES | ||
| DGE062 | TIPO DE OPINION: OPINION CON SALVEDADES QUE NO TENGAN IMPLICACIONES FISCALES | ||
| DGE063 | TIPO DE OPINION: OPINION NEGATIVA QUE TENGA IMPLICACIONES FISCALES | ||
| DGE064 | TIPO DE OPINION: OPINION NEGATIVA QUE NO TENGA IMPLICACIONES FISCALES | ||
| DGE065 | TIPO DE OPINION: ABSTENCION DE OPINION | ||
| DGE070 | ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO: UTILIZO EL METODO INDIRECTO | ||
| DGE071 | ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO: UTILIZO EL METODO DIRECTO | ||
| DGE072 | ES RECAUDADOR DEL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 18) | ||
| EFECTOS EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |||
| DGE076 | EN EL EJERCICIO RECONOCIO EFECTOS DEL INVENTARIO ACUMULABLE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2004 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 21) | ||
| DGE077 | EN EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES, O BIEN, PARTICIPO EN ALGUNA FUSION O ESCISION (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 22) | ||
| DGE078 | EN EL EJERCICIO SE PERCIBIERON O DISTRIBUYERON DIVIDENDOS QUE AFECTARAN LA CUENTA CUFIN (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 23) | ||
| DGE079 | EN EL EJERCICIO SE DISTRIBUYERON DIVIDENDOS QUE AFECTARAN LA CUENTA CUFINRE (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 24) | ||
| DGE080 | RECONOCIO EN LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL EJERCICIO FISCAL, LOS EFECTOS DE LA INFLACION CONFORME A LA NIF B-10 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 39) | ||
| DGE081 | EFECTUO OPERACIONES CON FIDEICOMISOS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 40) | ||
| DGE082 | REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 34 Y 34.1) |
| DGE083 | REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 34 Y 34.1) | ||
| DGE084 | UTILIZO INFORMACION FINANCIERA SEGMENTADA PARA EFECTOS DE CUMPLIR CON LAS OBLIGACIONES FISCALES A QUE SE REFIEREN LAS FRACCIONES XII Y/O XV DEL ARTICULO 86 DE LA L.I.S.R. | ||
| DGE087 | DETERMINO RENTA GRAVABLE PARA EFECTOS DE LA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES | ||
| DGE088 | LA RENTA GRAVABLE SE DETERMINO CON BASE EN LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 16 DE LA L.I.S.R. (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 36) | ||
| DGE095 | EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS | ||
| DGE096 | ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S) | ||
| DGE100 | OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE LA SHCP QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO | ||
| DGE101 | NUMERO DE OFICIO 1 | ||
| DGE102 | FECHA DEL OFICIO 1 | ||
| DGE103 | NUMERO DE OFICIO 2 | ||
| DGE104 | FECHA DEL OFICIO 2 | ||
| DGE105 | NUMERO DE OFICIO 3 | ||
| DGE106 | FECHA DEL OFICIO 3 | ||
| DGE120 | OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO | ||
| DGE121 | NUMERO DE RESOLUCION 1 | ||
| DGE122 | FECHA DE LA RESOLUCION 1 | ||
| DGE123 | NUMERO DE RESOLUCION 2 | ||
| DGE124 | FECHA DE LA RESOLUCION 2 | ||
| DGE125 | NUMERO DE RESOLUCION 3 | ||
| DGE126 | FECHA DE LA RESOLUCION 3 | ||
| DGE130 | FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (NORMAL). |
| DGE131 | FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA). | ||
| OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | |||
| DGE140 | REALIZO OPERACIONES AFECTAS A RETENCION DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 15) | ||
| DGE141 | FUE RESPONSABLE SOLIDARIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA EN ALGUNA ENAJENACION DE ACCIONES EFECTUADA POR RESIDENTES EN EL EXTRANJERO. (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 16) | ||
| DGE142 | CONTRATO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 25) | ||
| DGE143 | MANTUVO SALDOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 26) | ||
| DGE144 | CONTRATO PRESTAMOS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 27) | ||
| DGE145 | MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 28) | ||
| DGE146 | OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 30) | ||
| DGE147 | EFECTUO OPERACIONES DE COMERCIO EXTERIOR (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 38) | ||
| RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO(ARON) FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE: | |||
| DGE150 | RFC 1 | ||
| DGE151 | RFC 2 | ||
| DGE152 | RFC 3 | ||
| DGE153 | RFC 4 | ||
| DGE154 | RFC 5 | ||
| DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO: |
| DECLARO QUE LA INFORMACION QUE PROPORCIONO EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE CITADO, CONTIENE INFORMACION QUE CONSTA EN LIBROS, REGISTROS, DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER DEL PROPIO CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINE, COMO LO MANIFIESTO EN EL DICTAMEN E INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL QUE ADJUNTO. | |||
| DGE160 | NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO: | ||
| DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL: | |||
| DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE QUE REPRESENTO, REFLEJA SUS OPERACIONES REALES, MISMAS QUE ESTAN CONTABILIZADAS EN SUS REGISTROS Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA EN PODER DE MI REPRESENTADA. | |||
| DGE161 | NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL: |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 1.- ESTADO DE POSICION FINANCIERA POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009 Y DE 2008 | 2009 | 2008 | |
| (CIFRAS EN PESOS) | |||
| ACTIVO | |||
| ACTIVO CIRCULANTE | |||
| EFECTIVO E INSTRUMENTOS FINANCIEROS | |||
| 011010 | EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS | ||
| 011020 | VALORES DE INMEDIATA REALIZACION | ||
| 011030 | INVERSIONES EN RENTA FIJA | ||
| 011035 | INVERSIONES TEMPORALES EN REGIMENES FISCALES PREFERENTES | ||
| 011040 | OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS | ||
| 011050 | TOTAL DE EFECTIVO E INSTRUMENTOS FINANCIEROS | ||
| CUENTAS POR COBRAR | |||
| 011055 | OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO | ||
| 011060 | CLIENTES | ||
| 011070 | DOCUMENTOS POR COBRAR | ||
| 011080 | PARTES RELACIONADAS | ||
| 011090 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR RECUPERAR | ||
| 011091 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR RECUPERAR | ||
| 011092 | IMPUESTO EMPRESARIAL A LA TASA UNICA POR RECUPERAR | ||
| 011093 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO POR RECUPERAR | ||
| 011094 | OTROS IMPUESTOS POR RECUPERAR | ||
| 011100 | DEUDORES DIVERSOS | ||
| 011110 | ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES |
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