Anexo 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2013, publicada el 28 de diciembre de 2012 (Continúa en la Novena Sección)
| Fecha de disposición | 28 Diciembre 2012 |
| Fecha de publicación | 21 Enero 2013 |
| Emisor | SECRETARIA DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO |
| Sección | OCTAVA. Poder Ejecutivo |
EL ANEXO No. 22 CONSTA DE 7 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 22.- ACREDITAMIENTO DE CREDITOS FISCALES DETERMINADOS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (ARTICULO 11 DE LA LEY) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS EN PESOS) | 2012 | 2011 | |
| 07220000000000 | MONTO DEL CREDITO FISCAL DETERMINADO | ||
| 07220001000000 | INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE DETERMINO EL CREDITO FISCAL | ||
| 07220002000000 | INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE DETERMINO EL CREDITO FISCAL | ||
| 07220003000000 | FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO | ||
| 07220004000000 | CREDITO FISCAL ACTUALIZADO | ||
| 07220005000000 | ACREDITAMIENTO APLICADO CONTRA IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | ||
| 07220006000000 | MONTO Y/O REMANENTE DEL CREDITO FISCAL PENDIENTE DE APLICAR | ||
| 07220007000000 | INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE ACREDITARA EL CREDITO FISCAL | ||
| 07220008000000 | INPC DEL PRIMER MES EN QUE ACTUALIZO POR ULTIMA VEZ EL CREDITO FISCAL | ||
| 07220009000000 | FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO | ||
| 07220010000000 | CREDITO FISCAL ACTUALIZADO | ||
| 07220011000000 | ACREDITAMIENTO APLICADO CONTRA IMPUESTO SOBRE LA RENTA | ||
| 07220012000000 | EJERCICIO EN QUE SE APLICO: | ||
| 07220013000000 | MONTO Y/O REMANENTE DEL CREDITO FISCAL PENDIENTE DE APLICAR |
| DATOS A PROPORCIONAR | |||||||
| 2010 | 2009 | 2008 |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 23.- CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS DICTAMINADOS SEGUN ESTADO DE RESULTADOS Y LOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS EN PESOS) | TOTAL | |
| INGRESOS OBTENIDOS SEGUN ESTADO DE RESULTADOS DICTAMINADO | ||
| 07230000000000 | RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS (SALDO ACREEDOR) | |
| 07230001000000 | RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS (SALDO ACREEDOR) | |
| 07230002000000 | INGRESOS POR INTERESES | |
| 07230003000000 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA (MARGEN FINANCIERO SALDO ACREEDOR) | |
| 07230004000000 | COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS | |
| 07230005000000 | RESULTADO POR INTERMEDIACION (SALDO ACREEDOR) | |
| 07230006000000 | OTROS PRODUCTOS | |
| 07230007000000 | IMPUESTOS DIFERIDOS (SALDO ACREEDOR) | |
| 07230008000000 | UTILIDAD POR PARTICIPACION EN SUBSIDIARIAS | |
| 07230009000000 | OPERACIONES DISCONTINUAS (SALDO ACREEDOR) | |
| 07230010000000 | OTROS INGRESOS | |
| 07230011000000 | INGRESOS TOTALES SEGUN ESTADO DE RESULTADOS | |
| MENOS: | ||
| 07230012000000 | EFECTO POR ACTUALIZACION DE CIFRAS | |
| 07230013000000 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA SALDO ACREEDOR | |
| IGUAL: | ||
| 07230014000000 | INGRESOS HISTORICOS | |
| MAS: | ||
| 07230015000000 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE | |
| 07230016000000 | UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES | |
| 07230017000000 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO | |
| 07230018000000 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE INMUEBLES | |
| 07230019000000 | UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL | |
| 07230020000000 | ANTICIPO DE CLIENTES | |
| 07230021000000 | UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE BIENES ADJUDICADOS | |
| 07230022000000 | INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS | |
| 07230023000000 | OTROS | |
| MENOS: | ||
| 07230024000000 | DIVIDENDOS COBRADOS DE RESIDENTES EN EL PAIS | |
| 07230025000000 | UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES |
| 07230026000000 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO | |
| 07230027000000 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE INMUEBLES | |
| 07230028000000 | UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE BIENES ADJUDICADOS | |
| 07230029000000 | ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES | |
| 07230030000000 | UTILIDAD CAMBIARIA CONTABLE | |
| 07230031000000 | CANCELACION DE ESTIMACIONES |
| 07230032000000 | CANCELACION DE PROVISIONES | |
| 07230033000000 | INTERESES MORATORIOS DEVENGADOS A FAVOR COBRADOS O NO | |
| 07230034000000 | UTILIDAD EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA | |
| 07230035000000 | VENTAS ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO ANTERIOR Y DEVENGADAS EN ESTE | |
| 07230036000000 | RECUPERACION DE GASTOS CONSIDERADOS NO DEDUCIBLES EN EJERCICIOS ANTERIORES | |
| 07230037000000 | OTROS | |
| 07230038000000 | INGRESOS ACUMULABLES PARA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
EL ANEXO No. 24 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 24.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS EN PESOS) | NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC | TIPO DE OPERACION | |
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "07D022000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | ||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |||
| DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA PARTE RELACIONADA | |||
| INGRESOS ACUMULABLES | |||
| 07240000000000 | (ESPECIFICAR) | ||
| 07240001000000 | TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES | ||
| DEDUCCIONES AUTORIZADAS | |||
| 07240002000000 | (ESPECIFICAR) | ||
| 07240003000000 | TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| PAIS DE RESIDENCIA | MONTO EN PESOS | METODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA APLICADO | LA OPERACION ESTA PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES (SI O NO) | AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACION SE CONSIDERASE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 25.- INFORMACION SOBRE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS EN PESOS) |
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "07D022000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | |
| CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO, INFORMACION GENERAL | ||
| CUAL(ES) ES (SON) LA (S) ACTIVIDAD(ES) PREPONDERANTE(S) DEL CONTRIBUYENTE: | ||
| 07250000000000 | SERVICIOS | (SI O NO) |
| 07250001000000 | OTROS (ESPECIFICAR) | DATO |
| 07250002000000 | LA CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIA DE LOS ACTIVOS QUE UTILIZA PARA REALIZAR SU ACTIVIDAD PREPONDERANTE MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD. | (SI O NO) |
| 07250003000000 | LA CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES LOS CUALES SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD | (SI O NO) |
| 07250004000000 | ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES QUE USA EL CONTRIBUYENTE (VER APENDICE XI) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD | DATO |
| 07250005000000 | MONTO DE LA REGALIA POR EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES | IMPORTE |
| 07250006000000 | ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE (VER APENDICE XI) | DATO |
| 07250007000000 | MONTO DE LA REGALIA POR EL QUE SE OTORGA EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES | IMPORTE |
| 07250008000000 | ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE TIENE REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER APENDICE XI) | DATO |
| 07250009000000 | VALOR DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN SU CONTABILIDAD | IMPORTE |
| 07250010000000 | EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL | (SI O NO) |
| 07250011000000 | NUMERO DE OFICIO | DATO |
| 07250012000000 | FECHA DEL OFICIO | DD/MM/AAAA |
| 07250013000000 | INDIQUE SI SE ENCUENTRA EN NEGOCIACION UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL | (SI O NO) |
| 07250014000000 | FECHA DE PRESENTACION DE LA PROMOCION | DD/MM/AAAA |
| 07250015000000 | EL CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS | (SI O NO) |
| 07250016000000 | NUMERO DE OFICIO | DATO |
| 07250017000000 | FECHA DEL OFICIO | DD/MM/AAAA |
| 07250018000000 | EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA A QUE SE REFIERE LA FRACCION XII DEL ARTICULO 86 DE LA LISR (ESTUDIO(S) DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) | (SI, NO, N/A) |
| 07250019000000 | EL CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCION XIII DEL ARTICULO 86 DE LA LISR) | (SI, NO, N/A) |
| 07250020000000 | FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) | DD/MM/AAAA |
| 07250021000000 | EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XV DEL ARTICULO 86 DE LA LISR POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS | (SI, NO, N/A) |
| 07250022000000 | EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO |
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