Oficio 500-05-2017-38533 mediante el cual se comunica listado de contribuyentes que desvirtuaron la presunción de inexistencia de operaciones prevista en el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Fecha de disposición | 02 Noviembre 2017 |
Fecha de publicación | 02 Noviembre 2017 |
Emisor | SECRETARIA DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO |
Sección | SEGUNDA. Poder Ejecutivo |
Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.- Administración General de Auditoría Fiscal Federal.- Administración Central de Fiscalización Estratégica. Oficio: 500-05-2017-38533
Asunto: Se comunica listado de contribuyentes que DESVIRTUARON la presunción de inexistencia de operaciones prevista en el primer párrafo del artículo 69-B del CFF.
Esta Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal, del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación el 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e) y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22 párrafos primero, fracción VIII, y último, numeral 5 del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; en los artículos 33, último párrafo, 63 y 69-B, párrafos primero y segundo del Código Fiscal de la Federación, así como en la regla 1.4., último párrafo, inciso c) de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2017, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 23 de diciembre de 2016, modificada mediante la Cuarta Resolución de Modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2017, publicada en el mismo órgano de difusión oficial el 10 de octubre de 2017, le comunica lo siguiente:
Que a los contribuyentes que se enlistan a continuación, en su momento, les fue notificado un Oficio de Presunción de inexistencia de operaciones amparadas con determinados comprobantes fiscales que emitieron, ello de conformidad con los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación; sin embargo, durante el procedimiento previsto en el segundo párrafo del citado precepto legal, a través de la presentación de pruebas y alegatos ofrecidos y exhibidos, dichos contribuyentes lograron desvirtuar la presunción de la autoridad por cuanto hace específicamente a las operaciones señaladas en dichos oficios, cuyos datos son los siguientes:
Apartado A.- Notificación del OFICIO DE PRESUNCIÓN conforme a los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en relación con el artículo 69 de su Reglamento.
| R.F.C. | Nombre del Contribuyente | Número y fecha de oficio individual de presunción | Autoridad emisora del oficio individual de presunción | Medio de notificación al contribuyente | |||||
Estrados de la autoridad | Notificación personal | Notificación por Buzón Tributario | ||||||||
Fecha de fijación en los estrados de la Autoridad Fiscal | Fecha en que surtió efectos la notificación | Fecha de notificación | Fecha en que surtió efectos la notificación | Fecha de notificación | Fecha en que surtió efectos la notificación | |||||
1 | AAA091014835 | AQUAERIS ACUACULTURA Y ARQUITECTURA SUSTENTABLES, S.C. | 500-65-00- 05-04- 2016- 23888 de fecha 5 de diciembre de 2016 | Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Veracruz "2" | | | | | 6 de diciembre de 2016 | 7 de diciembre de 2016 |
2 | ACO131014DC4 | ALEPPO CONSULTORES, S.A. DE C.V. | 500-55-00- 03-00- 2017-1181 de fecha 16 de marzo de 2017 | Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Sonora "2" | 16 de marzo de 2017 | 11 de abril de 2017 | | | | |
3 | AEX131014G81 | ATRIUM EXXL, S.A. DE C.V. | 500-55-00- 03-00- 2017-1182 de fecha 16 de marzo de 2017 | Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Sonora "2" | 16 de marzo de 2017 | 11 de abril de 2017 | | | | |
4 | ARI841214IK4 | ARINCO, S.A. DE C.V. | 500-41-00- 05-02- 2016- 20537 de fecha 17 de noviembre de 2016 | Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "1" | | | | | 18 de noviembre de 2016 | 22 de noviembre de 2016 |
5 | BIT110908RJ6 | BITFX INFORMATION TECHNOLOGY, S. DE R.L. DE C.V. | 500-47-00- 06-00- 2016- 021966 de fecha 5 de octubre de 2016 | Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Querétaro "1" | 14 de octubre de 2016 | 9 de noviembre de 2016 | | | | |
6 | CLO1101102Y0 | COMERCIALIZADORA LORCA, S. DE R.L. DE C.V. | 500-04-00- 00-00- 2016- 37660 de fecha 30 de septiembre de 2016 | Administración Central de Verificación y Evaluación de Entidades Federativas en Materia de Coordinación Fiscal | | | 3 de noviembre de 2016 | 4 de noviembre de 2016 | | |
7 | CRI011107EUA | COMBUSTIBLES RIMAN, S.A. DE C.V. | 500-43-03- 08-01- 2016-8454 de fecha 18 de octubre de 2016 | Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "3" | | | | | 25 de octubre de 2016 | 26 de octubre de 2016 |
8 | CSH040531497 | COMERCIALIZADORA SHOGUN, S.A. DE C.V. | 500-05- 2017- 16122 de fecha 25 de mayo de 2017 | Administración Central de Fiscalización Estratégica | | | | | 31 de mayo de 2017 | 1 de junio de 2017 |
9 | CSI0910174Z0 | CONSTRUCTORA Y SERVICIOS INMOBILIARIOS JAM, S. DE R.L. DE C.V. | 500-74-04- 01-02- 2016- 21891 de fecha 1 de diciembre de 2016 | Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Distrito Federal "4" | | | | | 27 de enero de 2017 | 30 de enero de 2017 |
10 | DDO040519K14 | DESARROLLOS DOMO, S.A. DE C.V. | 500-41-00- 06-00- 2016-8569 de fecha 12 de julio de 2016 | Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "1" | | | | | 14 de julio de 2016 | 15 de julio de 2016 |
11 | DLE021121DK3 | DESARROLLO Y LOGÍSTICA EMPRESARIAL DE VERACRUZ, S.C. | 500-65-00- 05-04- 2017-180 de fecha 6 de enero de 2017 | Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Veracruz "2" | 7 de febrero de 2017 | 2 de marzo de 2017 | | | | |
12 | ESE0501142S4 | ESTUDIOS Y SERVICIOS ECOLÓGICOS Y AMBIENTALES DE TABASCO, S.A.P.I. DE C.V. | 500-14-00- 03-00- 2017-6395 de fecha 14 de julio de 2017 | Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Campeche "1" | | | | | 31 de julio de 2017 | 1 de agosto de 2017 |
13 | FMC040908QA1 | FABRICACIONES Y MECANIZACIONES DE CULIACÁN, S.A. DE C.V. | 500-51-00- 04-02- 2016- 27920 de fecha 14 de diciembre de 2016 | Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Sinaloa "1" | | | | | 2 de enero de 2017 | 3 de enero de 2017 |
14 | GSP000616FV4 | GALBIN SEGURIDAD PRIVADA, S.A. DE C.V. | 500-41-00- 06-01- 2016- 14273 de fecha 23 de septiembre de 2016 | Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "1" | | | | | 27 de septiembre de 2016 | 28 de septiembre de 2016 |
15 | GYM101022A86 | GYMFORUS, S.A. DE C.V. | 500-35-00- 06-01- 2016- 15220 de fecha 25 de noviembre de 2016 | Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de México "1" | | | 6 de diciembre de 2016 | 7 de diciembre de 2016 | | |
16 | KSE140211GC6 | KERS SERVICES, S.A. DE C.V. | 500-42-00- 06-02- 2016- 08498 de fecha 18 de noviembre de 2016 | Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "2" | | | 25 de noviembre de 2016 | 28 de noviembre de 2016 | | |
17 | LEN120413R17 | LENUBAC, S.A. DE C.V. | 500-42-00- 06-02- 2016- 08044 de fecha 9 de noviembre de 2016 | Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "2" | | | | | 16 de noviembre de 2016 | 17 de noviembre de 2016 |
18 | MCO150312674 | MGB CONCRETOS, S.A. DE C.V. | 500-24-00- 07-01- 2017-2060 de fecha 9 de febrero de 2017 | Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Guanajuato "1" | 2 de marzo de 2017 | 28 de marzo de 2017 | | | | |
19 | NSO020827HX4 | E-NNOVATIVE SOLUTIONS, S.A. DE C.V. | 500-41-00- 06-00- 2016-8568 de fecha 11 de julio de 2016 | Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "1" | 15 de julio de 2016 | 23 de agosto de 2016 | | | | |
20 | PGM130227R59 | PACIFIC GÉNESIS DE MÉXICO, S. DE R.L. DE C.V. | 500-09-00- 05-02- 2016- 04599 de fecha 25 de noviembre de 2016 | Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Baja California "1" | | | | | 25 de noviembre de 2016 | 28 de noviembre de 2016 |
21 | PIE121206VC1 | PUNTO DE INICIO EVALUACIÓN DE PROYECTOS, S.A. DE C.V. | 500-43-00- 04-01- 2017-2796 de fecha 27 de enero de 2017 | Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "3" | | | | | 9 de
febrero de 201... |
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