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Oficio 500-05-2018-5831 mediante el cual se comunica listado de contribuyentes que desvirtuaron la presunción de inexistencia de operaciones prevista en el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.

Texto Original Citas 6 Citado por Relacionados
Vincent
Fecha de disposición15 Febrero 2018
Fecha de publicación15 Febrero 2018
EmisorSECRETARIA DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO
SecciónPRIMERA. Poder Ejecutivo

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Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.- Administración General de Auditoría Fiscal Federal.- Administración Central de Fiscalización Estratégica. Oficio: 500-05-2018-5831

Asunto: Se comunica listado de contribuyentes que DESVIRTUARON la presunción de inexistencia de operaciones prevista en el primer párrafo del artículo 69-B del CFF.

Esta Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal, del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación el 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e) y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22 párrafos primero, fracción VIII, y último, numeral 5 del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; en los artículos 33, último párrafo, 63 y 69-B, párrafos primero y segundo del Código Fiscal de la Federación, así como en la regla 1.4., último párrafo, inciso c) de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2018, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 22 de diciembre de 2017, le comunica lo siguiente:

Que a los contribuyentes que se enlistan a continuación, en su momento, les fue notificado un Oficio de Presunción de inexistencia de operaciones amparadas con determinados comprobantes fiscales que emitieron, ello de conformidad con los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación; sin embargo, durante el procedimiento previsto en el segundo párrafo del citado precepto legal, a través de la presentación de pruebas y alegatos ofrecidos y exhibidos, dichos contribuyentes lograron desvirtuar la presunción de la autoridad por cuanto hace específicamente a las operaciones señaladas en dichos oficios, cuyos datos son los siguientes:

Apartado A.- Notificación del OFICIO DE PRESUNCIÓN conforme a los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en relación con el artículo 69 de su Reglamento.
R.F.C.
Nombre del
Contribuyente
Número y
fecha de
oficio
individual de
presunción
Autoridad
emisora del
oficio individual
de presunción
Medio de notificación al contribuyente
Estrados de la autoridad
Notificación personal
Notificación por Buzón
Tributario
Fecha de
fijación en
los estrados
de la
Autoridad
Fiscal
Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
Fecha de
notificación
Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
Fecha de
notificación
Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
1
BAB0108033A5
BANDERAS
ABASTECEDORA,
S.A. DE C.V.
500-54-00-07-
01-2016-4089
de fecha 26 de
septiembre de
2016
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de Sonora
"1"


3 de octubre
de 2016
4 de octubre
de 2016


2
CEM140221DH5
CONSULTOR
EMBAJADOR DE
MÉXICO, S.C.
500-10-00-05-
03-2017-40174
de fecha 11 de
septiembre de
2017
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de Baja
California "2"




12 de
septiembre
de 2017
13 de
septiembre
de 2017
3
INM111111D81
INMANDECO, S.A.
DE C.V.
500-42-00-04-
03-2017-
02284 de fecha
13 de febrero
de 2017
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de Nuevo
León "2"


16 de
febrero de
2017
17 de febrero
de 2017


4
KAB140925I29
KNP ABOGADOS,
S.C.
500-50-00-06-
02-2017-4608
de fecha 7 de
abril de 2017
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de San
Luis Potosí "1"


26 de mayo
de 2017
29 de mayo
de 2017


5
OCB110707GK1
OBRAS Y CAMINOS
BO, S.A. DE C.V.
(Ahora S.A.P.I. DE
C.V.)
500-35-00-06-
01-2017-18992
de fecha 23 de
octubre de
2017
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de México
"1"




24 de
octubre de
2017
25 de
octubre de
2017
6
PMA021223QQ4
PLAZA MAGNOLIA,
S.A. DE C.V.
500-41-00-03-
03-2016-19019
de fecha 17 de
noviembre de
2016
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de Nuevo
León "1"




25 de
noviembre
de 2016
28 de
noviembre
de 2016
7
QUVJ7905023ZA
QUIHUIS
VELÁZQUEZ JORGE
ABRAHAM
500-54-00-05-
04-2016-3768
de fecha 6 de
septiembre de
2016
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de Sonora
"1"
13 de
septiembre
de 2016
7 de octubre
de 2016




Apartado B.- Notificación en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria.
R.F.C.
Nombre del Contribuyente
Número y fecha de oficio
global de presunción
Autoridad emisora del
oficio global de
presunción
Fecha de notificación en la
página de internet del
Servicio de Administración
Tributaria
Fecha en que surtió
efectos la notificación
1
BAB0108033A5
BANDERAS ABASTECEDORA, S.A.
DE C.V.
500-05-2016-38655 de fecha
01 de noviembre de 2016
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
1 de noviembre de 2016
3 de noviembre de 2016
2
CEM140221DH5
CONSULTOR EMBAJADOR DE
MÉXICO, S.C.
500-05-2017-32156 de fecha
18 de septiembre de 2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
18 de septiembre de 2017
19 de septiembre de
2017
3
INM111111D81
INMANDECO, S.A. DE C.V.
500-05-2017-2630 de fecha
31 de marzo de 2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
3 de abril de 2017
4 de abril de 2017
4
KAB140925I29
KNP ABOGADOS, S.C.
500-05-2017-16234 de fecha
30 de junio de 2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
3 de julio de 2017
4 de julio de 2017
5
OCB110707GK1
OBRAS Y CAMINOS BO, S.A. DE C.V.
(Ahora S.A.P.I. DE C.V.)
500-05-2017-38633 de fecha
31 de octubre de 2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
31 de octubre de 2017
1 de noviembre de 2017
6
PMA021223QQ4
PLAZA MAGNOLIA, S.A. DE C.V.
500-05-2016-38710 de fecha
01 de diciembre de 2016
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
1 de diciembre de 2016
2 de diciembre de 2016
7
QUVJ7905023ZA
QUIHUIS VELÁZQUEZ JORGE
ABRAHAM
500-05-2016-38655 de fecha
01 de noviembre de 2016
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
1 de noviembre de 2016
3 de noviembre de 2016

Apartado C.- Notificación en el Diario Oficial de la Federación.
R.F.C.
Nombre del Contribuyente
Número y fecha de oficio
global de presunción
Autoridad emisora del oficio
global de presunción
Fecha de notificación
en el Diario Oficial de la
Federación
Fecha en que surtió
efectos la notificación
1
BAB0108033A5
BANDERAS ABASTECEDORA, S.A.
DE C.V.
500-05-2016-38655 de fecha
01 de noviembre de 2016
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
16 de noviembre de 2016
17 de noviembre de
2016
2
CEM140221DH5
CONSULTOR EMBAJADOR DE
MÉXICO, S.C.
500-05-2017-32156 de fecha
18 de septiembre de 2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
20 de octubre de 2017
23 de octubre de 2017
3
INM111111D81
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