Oficio mediante el cual se comunica listado de contribuyentes que desvirtuaron la presunción de inexistencia de operaciones prevista en el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
| Edición | Matutina |
| Emisor | Secretaría de Hacienda y Crédito Publico |
Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.- Administración General de Auditoría Fiscal Federal.- Administración Central de Fiscalización Estratégica. Oficio: 500-05-2018-8157
Asunto: Se comunica listado de contribuyentes que DESVIRTUARON la presunción de inexistencia de operaciones prevista en el primer párrafo del artículo 69-B del CFF.
Esta Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal, del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación el 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e) y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22 párrafos primero, fracción VIII, y último, numeral 5 del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; en los artículos 33, último párrafo, 63 y 69-B, párrafos primero y segundo del Código Fiscal de la Federación, así como en la regla 1.4., último párrafo, inciso c) de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2018, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 22 de diciembre de 2017, le comunica lo siguiente:
Que a los contribuyentes que se enlistan a continuación, en su momento, les fue notificado un Oficio de Presunción de inexistencia de operaciones amparadas con determinados comprobantes fiscales que emitieron, ello de conformidad con los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación; sin embargo, durante el procedimiento previsto en el segundo párrafo del citado precepto legal, a través de la presentación de pruebas y alegatos ofrecidos y exhibidos, dichos contribuyentes lograron desvirtuar la presunción de la autoridad por cuanto hace específicamente a las operaciones señaladas en dichos oficios, cuyos datos son los siguientes:
Apartado A.- Notificación del OFICIO DE PRESUNCIÓN conforme a los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en relación con el artículo 69 de su Reglamento.
| | R.F.C. | Nombre del Contribuyente | Número y fecha de oficio individual de presunción | Autoridad emisora del oficio individual de presunción | Medio de notificación al contribuyente | |||||
| Estrados de la autoridad | Notificación personal | Notificación por Buzón Tributario | ||||||||
| Fecha de fijación en los estrados de la Autoridad Fiscal | Fecha en que surtió efectos la notificación | Fecha de notificación | Fecha en que surtió efectos la notificación | Fecha de notificación | Fecha en que surtió efectos la notificació n | |||||
| 1
| AGC140411FX5
| ALEO GRUPO CONSTRUCTOR, S.A. DE C.V.
| 500-21-00-04-02-2017-1377 de fecha 23 de marzo de 2017
| Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Chihuahua "1"
| | | | | 28 de marzo de 2017
| 29 de marzo de 2017
|
| 2
| AME931004D80
| ADEN DE MÉXICO, S.A. DE C.V.
| 500-74-05-02-02-2016-9707 de fecha 11 de noviembre de 2016
| Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Distrito Federal "4"
| | | | | 17 de noviembre de 2016
| 18 de noviembre de 2016
|
| 3
| BTR090605MZ7
| BIASA TRADING, S.A. DE C.V.
| 500-21-00-04-02-2017-975 de fecha 28 de febrero de 2017
| Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Chihuahua "1"
| | | | | 3 de marzo de 2017
| 6 de marzo de 2017
|
| 4
| CAE100209QR9
| CORPORATIVO DE ASESORAMIENTO EMPRESARIAL DEL GOLFO, S.A. DE C.V.
| 500-67-00-04-01-2017-1137 de fecha 11 de octubre de 2017
| Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Veracruz "4"
| | | 25 de octubre de 2017
| 26 de octubre de 2017
| | |
| 5
| CRE090310NA8
| CONSTRUCCIONES REVA, S.A. DE C.V.
| 500-67-00-04-03-2017-919 de fecha 3 de agosto de 2017
| Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Veracruz "4"
| | | | | 9 de agosto de 2017
| 10 de agosto de 2017
|
| 6
| EMS050427V82
| ENTERPRISE MANAGEMENT SERVICE, S.A. DE C.V.
| 500-55-00-03-00-2017-5847 de fecha 7 de septiembre de 2017
| Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Sonora "2"
| | | | | 13 de septiembre de 2017
| 14 de septiembre de 2017
|
| 7
| MUHJ650219LGA
| MUÑOZ HERNÁNDEZ J. REFUGIO
| 500-08-00-05-00-2017-005651 de fecha 21 de abril de 2017
| Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Aguascalientes "1"
| | | 8 de mayo de 2017
| 9 de mayo de 2017
| | |
| 8
| OIN160708L48
| OPERACIÓN INACS, S. DE R.L. DE C.V.
| 500-10-00-06-03-2017-46036 de fecha 17 de octubre de 2017
| Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Baja California "2"
| | | | | 20 de octubre de 2017
| 23 de octubre de 2017
|
| 9
| SEBC7011152S6
| SERNA BARRIGA JOSÉ CRUZ
| 500-21-00-04-02-2017-3306 de fecha 15 de agosto de 2017
| Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Chihuahua "1"
| 15 de septiembre de 2017
| 10 de octubre de 2017
| | | | |
| 10
| TRS020606879
| TELEFONÍA Y REDES DEL SUR, S.A. DE C.V.
| 500-67-00-02-01-2017-2473 de fecha 5 de octubre de 2017
| Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Veracruz "4"
| | | | | 5 de octubre de 2017
| 6 de octubre de 2017
|
| 11
| VDI020717A51
| VÍA DIRECTA, S.A. DE C.V.
| 500-41-00-06-00-2017-12089 de fecha 14 de julio de 2017
| Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "1"
| | | | | 7 de agosto de 2017
| 8 de agosto de 2017
|
| 12
| ZEHD630424369
| ZERMEÑO HURTADO DORA ANGELICA
| 500-59-00-02-00-2016-3307 de fecha 23 de septiembre de 2016
| Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Tamaulipas "2"
| | | | | 26 de septiembre de 2016
| 27 de septiembre de 2016
|
Apartado B.- Notificación en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria.
| | R.F.C. | Nombre del Contribuyente | Número y fecha de oficio global de presunción | Autoridad emisora del oficio global de presunción | Fecha de notificación en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria | Fecha en que surtió efectos la notificación |
| 1
| AGC140411FX5
| ALEO GRUPO CONSTRUCTOR, S.A. DE C.V.
| 500-05-2017-16054 de fecha 28 de abril de 2017
| Administración Central de Fiscalización Estratégica
| 2 de mayo de 2017
| 3 de mayo de 2017
|
| 2
| AME931004D80
| ADEN DE MÉXICO, S.A. DE C.V.
| 500-05-2016-38710 de fecha 01 de diciembre de 2016
| Administración Central de Fiscalización Estratégica
| 1 de diciembre de 2016
| 2 de diciembre de 2016
|
| 3
| BTR090605MZ7
| BIASA TRADING, S.A. DE C.V.
| 500-05-2017-2630 de fecha 31 de marzo de 2017
| Administración Central de Fiscalización Estratégica
| 3 de abril de 2017
| 4 de abril de 2017
|
| 4
| CAE100209QR9
| CORPORATIVO DE ASESORAMIENTO EMPRESARIAL DEL GOLFO, S.A. DE C.V.
| 500-05-2017-38849 de fecha 22 de diciembre de 2017
| Administración Central de Fiscalización Estratégica
| 1 de enero de 2018
| 8 de enero de 2018
|
| 5
| CRE090310NA8
| CONSTRUCCIONES REVA, S.A. DE C.V.
| 500-05-2017-32156 de fecha 18 de septiembre de 2017
| Administración Central de Fiscalización Estratégica
| 18 de septiembre de 2017
| 19 de septiembre de 2017
|
| 6
| EMS050427V82
| ENTERPRISE MANAGEMENT SERVICE, S.A. DE C.V.
| 500-05-2017-32156 de fecha 18 de septiembre de 2017
| Administración Central de Fiscalización Estratégica
| 18 de septiembre de 2017
| 19 de septiembre de 2017
|
| 7
| MUHJ650219LGA
| MUÑOZ HERNÁNDEZ J. REFUGIO
| 500-05-2017-16234 de fecha 30 de junio de 2017
| Administración Central de Fiscalización Estratégica
| 3 de julio de 2017
| 4 de julio de 2017
|
| 8
| OIN160708L48
| OPERACIÓN INACS, S. DE R.L. DE C.V.
| 500-05-2017-38633 de fecha 31 de octubre de 2017
| Administración Central de Fiscalización Estratégica
| 31 de octubre de 2017
| 1 de noviembre de 2017
|
| 9
| SEBC7011152S6
| SERNA BARRIGA JOSÉ CRUZ
| 500-05-2017-38736 de fecha 01 de diciembre de 2017
| Administración Central de Fiscalización Estratégica
| 1 de diciembre de 2017
| 4 de diciembre de 2017
|
| 10
| TRS020606879
| TELEFONÍA Y REDES DEL SUR, S.A. DE C.V.
| 500-05-2017-38633 de fecha 31 de octubre de 2017
| Administración Central de Fiscalización Estratégica
| 31 de octubre de 2017
| 1 de noviembre de 2017
|
| 11
| VDI020717A51
| VÍA DIRECTA, S.A. DE C.V.
| 500-05-2017-32226 de fecha 29 de septiembre de 2017
| Administración Central de Fiscalización Estratégica
| 2 de octubre de 2017
| 3 de octubre de 2017
|
| 12
| ZEHD630424369
| ZERMEÑO HURTADO DORA ANGELICA
| 500-05-2016-36420 de fecha 30 de septiembre de 2016
| Administración Central de Fiscalización Estratégica
| 3 de octubre de 2016
|
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